迪庆州社会福利院2025年度部门决算
目录
第一部分 单位概况
一、主要职责
二、基本情况
三、重点工作概述
第二部分 2025年度部门决算表
一、收入支出决算表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表
第三部分 2025年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、单位绩效自评情况
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 单位概况
一、主要职责
迪庆州社会福利院贯彻执行国家有关孤残儿童供养工作的方针政策，建立并落实孤残儿童的有关保障制度；为城乡孤残儿童及弃婴提供养护、康复、医疗、教育、托管等服务，切实维护孤残儿童及弃婴的合法权益；开展国内收养和涉外送养工作，认真建立健全孤残儿童及弃婴的档案等。
二、基本情况
（一）机构设置情况
我单位共设置4个内设机构，包括：办公室、财务室、教学组、生活组。
我单位为基层预算单位，无下属单位。
（二）决算单位构成
我单位作为迪庆藏族自治州民政局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。
（三）单位人员和车辆的编制及实有情况
我单位2025年末编制内实有人员7人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员6人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。
我单位2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。
年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。
车辆编制3辆，在编实有车辆2辆，超编0辆。
三、重点工作概述
1.强化政治引领，筑牢思想根基
（1）深化理论武装，凝聚思想共识。严格落实“第一议题”制度，将党的创新理论学习与业务工作深度融合。组织全院干部职工深入学习党的二十届四中全会精神、习近平谈治国理政（第五卷）、习近平总书记关于民政工作的重要论述等，结合中央八项规定精神学习教育，系统开展《习近平关于加强党的作风建设论述摘编》等专题学习研讨，教育引导干部职工增强廉洁自律意识，筑牢拒腐防变思想防线。全年，共召开各类专题会议及例会25次，形成会议决议39项，签发工作简报28期。
（2）压实廉政责任，涵养清风正气。
把党风廉政建设融入儿童福利事业发展全过程，常态化开展党纪法规教育和警示教育，通过组织观看警示教育片、参观廉政教育基地、开展关键岗位廉政谈话等多种形式，引导干部职工知敬畏、存戒惧、守底线。年内，组织召开党风廉政建设工作会议1次，制定年度工作要点和责任清单；全年，梳理廉政风险点5个，逐一制定针对性防控措施，构建起“事前防范、事中管控、事后监督”的闭环防控体系；开展廉政家访1次、廉政谈话2次；按照“层层抓落实、人人守纪律”要求，组织全院职工签订《个人岗位风险防控登记表》。
（3）坚持民主决策，规范权力运行。严格执行民主集中制，健全议事决策机制。凡涉及重大决策、重大项目安排和大额资金使用等关键事项，均先经院务会集体研究讨论，再按程序提交局长办公会、局党组会审议决定。全年，累计召开院务会13次，确保了决策过程科学民主、公开透明，切实以规范权力运行提升治理效能。
2.聚焦主责主业，提升服务保障质效
（1）做实生活保障，筑牢成长基础。坚持以儿童需求为导向，持续改善生活居住环境。积极争取中央及省级福彩公益金335万元，完成了篮球场膜结构雨棚建设、院内绿化提升及路面改造三大工程，院区面貌和功能性显著提升。严格执行24小时值班巡查制度，确保日常安全。科学制定符合高原特点和儿童成长需求的营养食谱，注重膳食均衡与多样化。生活设施器材均符合国家安全标准，为儿童营造了安全、温馨、舒适的生活家园。
（2）做细教育帮扶，助力学业发展。深化“一人一策”教育提升计划，针对学业基础差异开展个性化补习人均78次，组织周末专项检测人均56次；强化家校共育，全年与在院儿童的校方教师深度交流204次，参与家长会32场，构建协同育人体系。在精准帮扶与协同培育下，孩子们学业成效显著、综合素质全面提升，年内累计获得各类表彰38项。其中，3名儿童获评校级“三好学生”“优秀少先队员”“优秀班级干部”，10名儿童在学科考试中获得单科优秀奖。
（3）做优健康守护，保障身心健康。建立“预防为主、防治结合”健康管理机制，完成在院孩童年度健康体检1次，依托与迪庆州人民医院的协作关系畅通“就医绿色通道”，全年保障儿童就医112人次。同时，邀请香格里拉市妇幼保健院专家对工作人员进行了流行性感冒、支原体肺炎等疾病预防保健知识，切实筑牢了儿童健康防线。
（4）做深人文关怀，促进全面发展。常态化开展“四个一”活动（每月一次升旗仪式、一次集体生日会、一次主题教育活动、一次年度研学实践），先后组织参观松山抗战遗址、滇西抗战纪念馆等爱国主义教育基地，举办“点亮梦想，绽放光彩”“粽香迎六一 童趣乐端阳”等特色活动，同步推进健身行动与“梦想领航”职业体验项目。联合专业机构实施“心光计划”，为儿童提供心理测评、团体辅导与个案跟踪服务，建立“一人一档”心理档案。全年，开展心理健康筛查服务46人次、心理健康讲座1次、心理团体辅导3次，个案服务6次；针对州外就读儿童推出“一对一”结对帮扶，确保每月至少一次深度谈心，保障亲情关爱不断线。孩子生日月当天，全体工作人员通过线上祝福的方式，送出生日问候，并在当月发放500元的生日慰问金；积极助力成年离院孩子融入社会。年内，为1名离院儿童落实保障性住房，为3名青年匹配实习就业岗位。
（5）加强财务管理，规范财务行为。严格实行儿童基本生活费与机构工作经费分账核算、专款专用，健全财务审批流程。全年，共支出孤儿生活保障金68.7万多元；规范社会捐赠管理，实行统一登记、分类管理、定期公示。全年，共接收捐赠物资39批次，物品31564件；善款4.55万元。同时，加强物资管理，确保每一件物资都真正用于孩子。全年，共发放各类物资29253件。
（6）筑牢安全防线，守住安全底线。建立完善“主要领导、分管领导、各部门负责人”分层推进机制，明确专人负责安全生产，从消防、食品、人身、疫情安全等方面做实做细安全生产工作。制定完善应急预案，将安全生产工作责任到人、具体到岗，全面推动安全生产工作与业务工作同谋划、同部署、同落实、同检查，坚决消除监管盲区、堵塞管理漏洞，切实做到安全生产工作方方面面都有人抓、有人管、有成效。严格落实24小时值班值守，切实做到值班人员在岗位、值守人员在现场、应急处突力量在状态，随时做好应急准备。把安全生产作为全体职工必学内容，逢会必学必讲。同时，每日对消防器材安全巡检，每月对消防设施设备进行维护保养，每月及节假日前开展安全检查，发现隐患立即整改，不能立即整改的明确整改时限，确保安全可控、在控、能控，克服麻痹侥幸心理，全流程全方位筑牢安全防线。全年，组织开展综合性及专项安全隐患排查11次，消防设施与特种设备月度维保12次，应急演练3次。严把食品安全关，健全食材采购、验收、存储、加工全流程管理，严格执行72小时食品留样制度，守护儿童“舌尖上的安全”。全年，我院实现安全事故“零”发生。
3、紧盯问题抓整改，固强补弱促提升
（1）困境儿童待遇保障专项整治工作
4月，自开展高龄老人和困境儿童等特殊群体待遇保障问题专项整治工作以来，我院高度重视，始终将其列为年度重中之重工作。一是组织领导上高位高效。成立了以院长为组长、副院长为副组长，各部门和工作组负责人为成员的专项整治工作专班。二是目标任务上精细精准。第一时间召开专项整治部署会议，围绕专项整治内容，把查摆问题的方向明确起来、把问题短板的根源揭露出来、把整治整改的目标确定下来、把责任分工及时间节点明确下来。三是推动开展上群策群力。结合本院实际工作情况，通过深入会议、调研分析等方式，精准梳理现有工作中的薄弱环节与潜在隐患，制定《迪庆州社会福利院集中供养儿童待遇保障问题专项整治工作实施方案》。《方案》紧密贴合机构职能定位，细化整治内容、压实责任主体，明确“谁主管、谁负责”“谁牵头、谁落实”的工作机制，为专项整治工作提供清晰的行动纲领，确保整治工作靶向聚焦、精准发力、落地落细。
通过自查自纠、重点核查等多元方式，共排查出6项需整改问题，涵盖管理职能界定、工作流程规范、制度执行落地、困境儿童认定、儿童档案数据更新等多个关键维度。针对排查出的问题，我院第一时间建立专项整改台账，逐一明确问题具体描述、针对性整改措施、责任部门及责任人、整改时限与验收标准，实行“清单化管理、销号式推进”，确保每个问题有人管、有人抓、有措施、有成效，为后续整改工作夯实坚实基础。截至2025年10月下旬，6项整改问题已全部整改完毕，整改率达100%。追缴职工伙食费61697.58元；委托第三方代理公司，以竞争性磋商采购方式确定食堂食材配送公司；把使用不规范的660元归还到孤儿基本生活保障补助经费中；把3名事实无人抚养儿童信息从孤儿系统更正调整到事实无人抚养儿童系统中；及时上传732份关于教育、医疗等各种资料至全国儿童福利信息系统，更全面反映儿童在院生活情况；进一步完善了内控制度。
（2）审计整改工作
州委审计委办公室、州审计局就和春林同志任期经济责任审计、2024年度预算执行和其他财政收支及决算草案编制情况审计，共反馈我院13个问题。为确保审计整改工作落地见效，我院切实加强组织领导，明确责任分工，将整改任务分解到具体部门和个人，形成了主要领导牵头抓、分管领导具体抓、相关职能部门协同落实的工作机制，推动整改工作有序、有力开展。截至目前，除“迪庆州社会福利院用房无产权证件”这一问题外，其余问题已全部整改完毕。追回多列支费用23617元；补录1374191.67元固定资产入账；向开利科技股份有限公司支付了长期挂账资金16950元；建立健全了《迪庆州社会福利院日常维修管理制度》《迪庆州社会福利院固定资产管理制度》《迪庆州社会福利院费用报销管理制度》《迪庆州社会福利院线下采购管理制度》等内控制度13个。
第二部分 2025年度部门决算表
（详见附件）
本单位2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。
第三部分 2025年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
迪庆州社会福利院2025年度收入合计7597509.09元。其中：财政拨款收入6727989.09元，占总收入的88.56%%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入3416338.08元，占总收入的11.44%%。
与上年相比，收入合计增加569963.49元，增长8.11%%。其中：财政拨款收入增加868643.49元，增长14.82%；其他收入减少298680.00元，下降25.57%。主要原因是2025年度一般公共预算财政拨款收入基本收入增加40713.16元，一般公共预算项目资金减少30300.42元政府性基金预算财政拨款收入增加858230.75元，2025年度三县孤儿补助资金减少298680.00元，因此本年度总收入增加569963.49元。
二、支出决算情况说明
迪庆州社会福利院2025年度支出合计7437860.71元。其中：基本支出1934720.8元，占总支出的26.01％；项目支出5503139.91元，占总支出的73.99％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。
与上年相比，支出合计增加688151.38元，增长10.2%。其中：基本支出增加40713.16元，增长2.15%；项目支出增加647438.22元，增长13.33%；主要原因是2025年度在职人员工资及五险一金基数增加，基本支出比上年增加40713.16元，2025年度项目资金增加647438.22元，因此本年度总支出比上年度增加688151.38元。
（一）基本支出情况
2025年度用于保障迪庆州社会福利院机构正常运转的日常支出1934720.8元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1796758.96元，占基本支出的92.87％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费137961.84元，占基本支出的7.13％。
（二）项目支出情况
2025年度用于保障迪庆州社会福利院为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5503139.91元。其中：基本建设类项目支出0元。
社会福利机构困境儿童基本生活保障项目资金、三县孤儿基本生活保障及捐赠项目经费809871.62元，主要用于院孩童养护、康复、医疗、教育、托管等生活保障支出809871.62元。
社会福利机构运行管理基础性保障项目经费949618.58元，主要用于福利院运转所需的办公费47,596.60元、印刷费9474.00元、水费14,728.95元、电费29,618.83元、邮电费13,320.00、差旅费35,808.00元、维修（护）费94,907.00元、培训费6,560.00、劳务费681,665.20元、租车费8,430.00、办公设备购置7510.00元。
福彩公益金补助资金项目经费3,743,649.71元，主要用于孤儿助学支出22,500.00元、院内办公设备购置及办公费14965.6元、院内附属设施等大型修缮费用支出3461149.95元、劳务派遣人员费用及资产清查等费用223,034.16元、院内维修（护）费22000.00元。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
迪庆州社会福利院2025年度一般公共预算财政拨款支出2984339.38元,占本年支出合计的40.12%。与上年相比增加10412.74元，增长0.35%,完成年初预算的100%。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况
1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
8.社会保障和就业（类）支出2706136.42元，占一般公共预算财政拨款总支出的90.68%，完成年初预算的101.36%。主要用于人员工资及机构运转。造成预决算差异的主要原因是本年度人员调出一人以及在测算在职人员养老保险与实际支出金额有差异。
9.卫生健康（类）支出133629.12元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.48%，完成年初预算的103.2%。主要用于在职在编人员医疗及大病保险等。造成预决算差异的主要原因是年初预算在测算职人员医保、公务员医疗补助等与实际支出金额有差异。
10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
19.住房保障（类）支出144573.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.84%，完成年初预算的101.36%。主要用于在职在编人员住房公积金。造成预决算差异的主要原因是年初预算在测算职人员住房公积金时与实际支出金额有差异。
20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。
22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）总体情况
2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为75000.00元，决算为71366.00元，完成年初预算的95.15%；支出决算较上年减少3218.10元，下降4.31%。
因公出国（境）费用支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为75000.00元，决算为71366.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100%，完成年初预算的95.15%；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%。
因公出国（境）费用支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少3218.1元，下降4.31%；公务接待费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0元较上年增加0元，上年无此项支出。
（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为75000.00元，支出决算为71366.00元，完成年初预算的95.15%，支出决算较上年减少3218.10元，下降4.31%。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车运行维护费支出年初预算为75000.00元，决算为71366.00元，完成年初预算的95.15%；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是我单位厉行节约，减少支出。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少3218.10元，下降4.31%；公务接待费支出决算增加0元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元）；国（境）外接待费支出决算0元较上年增加0元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出减少的主要原因是我单位厉行节约，减少支出。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：
1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于出差及开展日常工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。
3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。
（三）需要说明的事项
不存在需要说明的事项。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
迪庆州社会福利院2025年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%；主要原因是迪庆州社会福利院属于全额拨款事业单位故没有机关运行经费。
二、国有资产占用情况
截至2025年末，迪庆州社会福利院资产总额6116165.31元，其中，流动资产2780127.06元，固定资产3149838.25元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产186200元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加1611942.43元，其中固定资产增加2003608.49元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆1辆，账面原值220133.00元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。
（国有资产占有使用情况表详见附表）
三、政府采购支出情况
2025年度，单位政府采购支出总额3312313.91元，其中：政府采购货物支出15010.00元；政府采购工程支出3230564.91元；政府采购服务支出66739.00元。授予中小企业合同金额41400.69元，其中：授予小微企业合同金额38515.00元。
四、单位绩效自评情况
单位绩效自评情况详见附表。
五、其他重要事项情况说明
我单位无其他需要说明的重要事项。
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。
（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
1.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。
2.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。
3.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。
4.财政拨款收入：反映从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金拨款。
5.基本支出：是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
6.项目支出：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，而发生的支出。
