迪庆州文化和旅游局关于《2021年预算执行和其他财政财务收支及决算草案编制情况》审计整改落实情况的公告

迪庆州审计局2022年2月21日至5月19日对我单位2021年预算执行和其他财政财务收支及决算草案编制情况进行了审计，2022年7月20日下达审计报告，根据审计查出问题，我单位进行认真整改，现将整改情况公告如下：

一、审计查出问题及整改情况

（一）预算执行进度未达标问题。针对这一问题，2022年我单位采取强有力措施推进项目建设，加快资金支出进度，同比2021年第三季度24.45%加快21.84个百分点，此问题已完成整改。

（二）未经财政部门批准，自行调整预算预算资金的问题。针对这一问题，2022年我单位严格执行预算批复，对确需调整的经济科目，报经财政审批后调整使用，未出现未经审批调整预算批复的现象，此问题已完成整改。

（三）项目进展缓慢，资金支付效益低问题。针对这一问题，我局高度重视迪庆州精品自驾线路旅游公共基础设施项目建设，召开专题会议，研究对策，找准解决问题突破口。在整改期间资金支付率由33.8%提升到56.41%，提升22.61个百分点，此问题已完成部分整改。

（四）未制定绩效目标管理、绩效评价规章制度，未开展绩效跟踪、绩效评价工作。针对这一问题我单位在审计征求意见期间完成制定了《迪庆藏族自治州文化和旅游局全面预算绩效管理办法》，并完成2021年绩效评价工作，此问题在审计征求意见期间完成整改。

（五）工程完工未及时办理竣工财务决算、资产移交手续问题

迪庆州老州人民政府旧址维修以及环境综合整治工程竣工财务决算我单位委托会计师事务所签订迪庆州人民政府旧址环境整治项目审计业务约定书和迪庆州人民礼堂环境整治项目审计业务约定书，目前审计已完成，资产已纳入文旅局管理，此问题已完成整改。

（六）固定资产账实不符问题。针对这一问题，我单位对旅游厕所进行认真清理，对2018年建设完成8个旅游厕所补记了固定资产台账，此问题已在审计期间完成整改。

（七）年末未对固定资产进行实物盘点问题。针对这一问题，审计整改期间我单位启动了资产盘点工作，并在整改期间完成资产核对工作，此问题已完成整改。

（八）合同签订和合同执行时间逻辑性错误的问题。针对这一问题，我单位在审计整改期间制定了《迪庆州文化和旅游局合同管理办法》，规范了合同管理，明确了责任。此问题已完成整改。

（九）投资项目存在合同风险的问题。

针对这一问题，我局高度重视，向签订合同单位发出《迪庆州文化和旅游局关于迪庆州精品自驾线路旅游公共基础设施建设项目工程实施相关情况的函》，“补充协议”已通过法律顾问审核通过，待提交近期党委会议研究审定后签订，此问题已完成部分整改。

（十）支付新歌新舞创作费、劳务费依据不充分的问题。

针对这一问题，在审计整改期间迪庆州歌舞团草拟了《迪庆州民族歌舞团深化国有文艺院团改革“一团一策”实施方案》，方案已于11月22日下发，此问题已完成整改。

二、整改成效  

（一）领导高度重视，整改工作顺利开展。收到审计报告后，我单位制定了整改方案方案中明确了项目责任领导、责任部门、责任人、监督部门和整改时限。目前已完成8项整改，其余2项正在整改中，

（二）制度更加完善，管理进一步规范。审计整改期间我单位制定了全面预算绩效管理办法、固定资产管理办法、合同管理办法。目前项目建设稳步推进，预算执行和绩效运行平稳，国有资产和合同管理责任明确，管理更加规范，风险得到明显降低。

针对审计查出问题，我单位将紧盯正在整改事项的整改进度，并在今后工作中将以此为戒，加强制度建设、资金和绩效管理，并长期坚持。

特此公告

迪庆州文化和旅游局

2022年11月22日