迪庆藏族自治州生态环境局德钦分局2025年度部门决算
目录
第一部分 单位概况
一、主要职责
二、基本情况
三、重点工作概述
第二部分 2025年度部门决算表
一、收入支出决算表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表
第三部分 2025年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、单位绩效自评情况
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 单位概况
一、主要职责
第一条 迪庆州生态环境局德钦分局主要职责
贯彻落实党中央、省委、州委、县委关于生态环境保护工作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强生态环境保护工作的集中统一领导。主要职责是:负责辖区内的生态环境保护委员和生态环境行政管理工作，完成州局交办的其他任务。
第二条 办公室职责
1.负责机关日常运转工作，承担信息、安全、保密、信访、政务公开、信息化等工作，承担生态环境信息网建设和管理工作。 2.负责机关、直属单位的党建工作，承担局机关、直属单位的干部人事、机构编制、劳动工资工作。
3.承担生态环境领域固定资产投资和项目管理有关工作，组织财政专项资金的申报。承担机关和直属单位财务、国有资产管理工作。
4.负责生态环境行业人才队伍建设工作，组织协调生态环境系统业务培训工作。
5.负责分局局机关和直属单位的离退休人员工作。
6.负责分局生态环境执法工作的指挥、调度工作。
7.承担有关规范性文件的合法性审查，承担机关行政应诉等工作。
8.拟订并组织实施生态环境保护宣传教育纲要，组织开展生态文明建设和环境友好型社会建设的宣传教育工作。
9.承担分局新闻审核和发布，指导生态环境舆情收集、研判、应对工作。
10.负责生态环境监督执法的有关工作审查。
11.承担县生态环境保护委员会办公室、县环境保护督察工作领导小组办公室日常工作。
第三条 综合股职责
1.组织生态环境统计、污染源普查和生态环境形势分析，承担污染物排放总量控制综合协调和管理工作，拟订全县生态环境保护年度目标和考核计划。
2.承担县低碳节能减排工作领导小组办公室和县环境污染防治工作领导小组办公室日常工作。
3.在州生态环境局授权范围内依法承担部分生态环境保护许可具体工作。
4.配合州局统筹协调放管服”改革相关工作。
5.负责拟订生态环境准入清单并组织实施。
6.参与指导和推动循环经济与生态环保产业发展。
7.承担生态环境科技和对外合作交流工作。
8.研究提出对外生态环境合作中有关问题的建议，组织协调县际和区域环境保护合作，组织协调有关生态环境国际条约的履约工作，参与处理涉外生态环境事务，参与对外生态环境治理有关工作。
第四条 自然生态保护股职责
1.组织起草生态保护规划，开展县生态状况评估。承担自然保护地、生态保护红线有关监管工作。
2.组织开展生物多样性保护、生物遗传资源保护、生物安全管理工作。
3.承担县生物多样性保护委员会办公室的日常工作。
4.开展生态示范创建，并对有关工作情况进行监督检查。
5.负责开展生态文明体制改革工作，承担州委、县委全面深化改革委员会生态文明体制改革专项小组办公室要求的具体工作。
第五条 大气与水生态环境股职责
1.承担县水污染防治攻坚战相关工作，负责县地表水生态环境监管工作，拟订和监督实施重点流城生态环境规划，编制水功能区划，监督管理饮用水水源地生态环境保护工作，管理入河排污口设置，承担流域水环境保护职责。
2.承担县大气污染防治攻坚战相关工作，负责全县大气、噪声、光、恶臭、化石能源、持久性有机污染物以及机动车尾气等污染防治的监督管理，组织开展大气环境质量改善目标落实情况考核工作，组织拟订县重污染天气应对政策措施，组织协调大气面源污染防治工作。
3.负责应对气候变化工作领导小组办公室日常工作，组织实施应对气候变化及温室气体减排规划和政策，综合分析气候变化对经济社会发展的影响，组织实施清洁发展机制工作。
第六条 土壤生态与固废化学品股(核安全与辐射环境管理股)职责
1.负责县土壤、地下水等污染防治和生态保护的监督管理。
2.承担农村环境综合整治相关工作，组织指导农村生态环境保护，监督指导农业面源污染治理工作。
3.负责县固体废物、化学品、重金属等污染防治的监督管理。
4.组织实施危险废物经营许可及出口核准、固体废物进口许可、有毒化学品进出口登记、新化学物质环境管理登记等环境管理制度。
5.负责核安全和辐射环境安全生产监督管理工作，组织辐射环境监测，参与核与辐射事故应急工作，负责核材料管制和民用核安全设备设计、制造、安装及无损检验活动的监督管理。
6.负责核燃料循环设施、放射性废物处理和处置设施、核设施退役项目、核技术利用项目、铀(钍)矿和伴生放射性矿、电磁辐射装置和设施、放射性物质运输的核安全、辐射安全和辐射环境保护、放射性污染治理的监督管理。
第七条 德钦县生态环境保护综合行政执法大队职责
1.具体负责本行政区域内生态环境保护综合行政执法、信访和应急工作，依法查处生态环境违法行为，依法开展污染防治、生态保护、核与辐射安全等方面的日常监督检查。
2.承担生态环境损害赔偿相关工作。
第八条 德钦县生态环境监测站职责
1.主要负责配合本行政区域内生态环境保护综合行政执法、信访和应急工作。
2.组织开展生态环境监测、核与辐射监测、温室气体减排监测、应急监测，调查评估辖区内生态环境质量状况并进行预测预警，承担生态环境监测网建设和管理工作。
二、基本情况
（一）机构设置情况
我单位共设置7个内设机构，包括：办公室、德钦县生态环境监测站、德钦县生态环境保护综合行政执法大队、土壤生态与固废化学品股、大气与水生态环境股、自然生态保护股、综合股。
我单位为基层预算单位，无下属单位。
（二）决算单位构成
我单位作为迪庆藏族自治州生态环境局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。
（三）单位人员和车辆的编制及实有情况
我单位2025年末编制内实有人员23人。包括财政拨款开支经费的：公务员6人，参照公务员法管理人员4人，事业管理人员和专业技术人员13人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。
我单位2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。
年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人），年末遗属1人。
车辆编制2辆，在编实有车辆2辆，超编0辆。
三、重点工作概述
1、监督全县污染防治工作；组织实施区域污染防治和污染物总量控制；负责监督全县饮用水源保护工作；监督指导城乡环境综合整治和开展城市环境综合整治定量考核工作；监督国家、省颁布的各类环境保护标准、技术规范的执行；负责编制全县环境质量报告书，发布全县环境状况公报。
2、负责全县大气、水体、土壤的环境保护工作；监督管理废气、废水、固体废弃物、噪声、振动、放射性物质、有毒化学品及电磁辐射等污染防治；环境污染事故和生态破坏事件，协调处理环境污染纠纷；监督执行国家、省制定的各项环境管理制度。
3、负责本行政区域内生态环境保护综合行政执法、信访和应急工作，依法查处生态环境违法行为，依法开展污染防治、生态保护、核与辐射安全等方面的日常监督检查，承担生态环境损害赔偿相关工作。
4、主要负责配合本行政区域内生态环境保护综合行政执法、信访和应急工作。组织开展生态环境监测、核与辐射监测、温室气体减排监测、应急监测，调查评估辖区内生态环境质量状况并进行预测预警，承担生态环境监测网建设和管理工作。组织实施全县排污申报登记与排污许可证、排污收费、污染限期治理、环境影响评价、污染集中控制、“三同时”等环境管理制度；审批县管基本建设、技术改造、区域开发项目的环境报告书（表）；组织环境工程的验收工作。
第二部分 2025年度部门决算表
（详见附件）
1、迪庆州生态环境局德钦分局2025年没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。
2、迪庆州生态环境局德钦分局2025年没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。
第三部分 2025年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
迪庆藏族自治州生态环境局德钦分局2025年度收入合计8029421.67元。其中：财政拨款收入7760421.67元，占总收入的96.65%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入269000元，占总收入的3.35%。
与上年相比，收入合计减少215196.62元，下降2.61%。其中：财政拨款收入增加590352.53元，增长8.23%；其他收入减少805549.15元，下降74.97%。主要原因是（一）财政拨款收入增加的主要原因是2025年度7月调出1人，11月、12月陆续调入2人,11月正式退休1人。人员调出与调入时间不同步，全年在岗人数月总量增加，导致人员经费经费增加。（二）其他收入减少的主要原因是2025年县财政保障县生态环境质量考核工作经费20万元，叶枝抽调工作经费1.9万元，志编篡资金5万元，无其他项目资金。
二、支出决算情况说明
迪庆藏族自治州生态环境局德钦分局2025年度支出合计8484967.72元。其中：基本支出6776477.52元，占总支出的79.86％；项目支出1708490.2元，占总支出的20.14％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。
与上年相比，支出合计减少2173950.08元，下降20.4%。其中：基本支出增加428952.88元，增长6.76%；项目支出减少2602902.96元，下降60.37%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是（一）基本支出增加的主要原因是2025年度7月调出1人，11月、12月陆续调入2人,11月正式退休1人。人员调出与调入时间不同步，全年在岗人数月总量增加，导致人员经费经费增加。（二）项目支出减少的主要原因是本年度无新增工程项目，上年安排的工程项目已实施完成，本年无相关工程类资金投入；同时持续严控非刚性项目开支，项目经费相应下降。
（一）基本支出情况
2025年度用于保障迪庆藏族自治州生态环境局德钦分局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出6776477.52元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出6352248.47元，占基本支出的93.74％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费415913.05元，占基本支出的6.14％。
（二）项目支出情况
2025年度用于保障迪庆藏族自治州生态环境局德钦分局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1708490.2元。其中：基本建设类项目支出117416.85元。
一是德钦县生态环境保护宣传项目经费149928.6元，主要用于我单位开展生态环境宣传工作经费。二是德钦县污染防治专项经费支出197377.8元，用于德钦县生态环境污染防治工作经费。三是德钦县生态环境监测专项经费498649.8元，用于德钦县生态环境监测工作经费。四是德钦县生态环境综合执法专项经费137987.95元；用于德钦县生态环境综合执法工作经费。五是志编篡经费50000元，用于迪庆州生态环境局德钦分局志编篡委托业务费用。六是国家重点生态功能区县域生态环境质量考核经费323189元，主要用于国家生态文明建设示范县创建申报材料编制技术服务费、生态环境监测委托业务费。七是内部经济责任审计和资产清查工作经费80000元，主要用于单位开展经济责任审计和资产清查委托业务费。八是金沙江贺龙桥断面生态环境监测站采水系统设计施工经费130342.2元，主要用于采水系统设计施工费用。九是2018年中央水污染防治专项资金124016.85元，主要用于德钦县奔子栏镇夺通村农村生活污水治理项目工程尾款及设计费尾款。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
迪庆藏族自治州生态环境局德钦分局2025年度一般公共预算财政拨款支出7760421.67元,占本年支出合计的91.46%。与上年相比增加590352.53元，增长8.23%,完成年初预算的101.9%。 （二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况
1.一般公共服务（类）支出27417.64元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.35%,完成年初预算的72.53%。主要用于2019999-其他一般公共服务支出单位办公楼取暖费及电费；造成预决算差异的主要原因是2024年年度预付单位办公楼电费，导致2025年无电费支出。
2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
8.社会保障和就业（类）支出653402.24元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.42%,完成年初预算的99.7%。主要用于2080505-机关事业单位基本养老保险缴费641086.24元；2080599-其他行政事业单位养老退休人员慰问支出4000元；2080801-死亡抚恤遗属补助支出8316元。造成预决算差异的主要原因是年初社保基数调整。
9.卫生健康（类）支出501049.15元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.46%,完成年初预算的101.3%。主要用于主要用于2101101-行政单位医疗缴费109838.65元，2101102-事业单位医疗缴费193757.68元，2101103-公务员医疗补助缴费183053.61元，2101199-其他行政事业单位医疗支出14399.21元。造成预决算差异的主要原因是年初社保基数调整。
10.节能环保（类）支出6074920.68元，占一般公共预算财政拨款总支出的78.28%,完成年初预算的102.78%。主要用于2110101-行政运行5108976.53元，支出单位职工工资津补贴、社会保障缴费、公车运行维护费以及相关生态环境工作发生的差旅费、办公耗材费、水费、电费等；2110104-生态环境保护宣传149928.6元，支出6.5世界环境日宣传品采购费用，生态环境宣传工作经费；2110299-其他环境监测与监察支出618637.75元，支出开展监测运行、执法能力建设工作的差旅费、委托业务费；2110399-其他污染防治支出197377.8元，支出德钦县污染防治工作差旅费、办公耗材、委托业务费等专项业务费用。造成预决算差异的主要原因是2025年度7月调出1人，11月、12月陆续调入2人,11月正式退休1人。人员调出与调入时间不同步，全年在岗人数月总量增加，导致人员经费经费增加。
11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
19.住房保障（类）支出503631.96元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.49%,完成年初预算的97.4%。主要用于2210201-单位按照规定为职工缴纳的住房公积金；造成预决算差异的主要原因是年初预算系统核定住房公积金相对较高，导致年初预算的部分住房公积金未支出。
20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）总体情况
2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为57000元，决算为55944.41元，完成年初预算的98.15%；支出决算较上年增加5907.11元，增长11.81%。
因公出国（境）费用支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为50000元，决算为49824.41元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的89.06%，完成年初预算的99.65%；公务接待费支出年初预算为7000元，决算为6120元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的10.94%，完成年初预算的87.43%。
因公出国（境）费用支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加734.11元，增长1.5%；公务接待费支出决算较上年增加5173元，增长546.25%；具体是国内接待费支出决算6120元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年增加5173元，增长546.25%；国（境）外接待费支出决算0元较上年增加0元，上年无此项支出。
（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为57000元，支出决算为55944.41元，完成年初预算的98.15%，支出决算较上年增加5907.11元，增长11.81%。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车运行维护费支出年初预算为50000元，决算为49824.41元，完成年初预算的99.65%；公务接待费支出年初预算为7000元，决算为6120元，完成年初预算的87.43%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是2024年我单位厉行勤俭节约反对铺张浪费，加强党风廉政建设，严格标准原则，按照预算要求支出公务用车运行维护费和公务接待费，严格按照接待管理办法进行相关公务接待。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加734.11元，增长1.5%；公务接待费支出决算增加5173元，增长546.25%，具体是国内接待费支出决算6120元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年增加5173元，增长546.25%；国（境）外接待费支出决算0元，较上年增加0元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是2025年发生1次符合公务接待管理办法规定的公务接待事项。生态环境部赴迪庆州德钦县开展生态环境保护工作调研，接待生态环境部、云南省人民政府、迪庆州人民政府相关来宾43人，发生公务接待费6120元，造成本年度公务接待费同比增幅较大。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：
1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于生态环境保护检查、督察及应急保障所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。
3.安排国内公务接待1批次（其中：外事接待0批次），接待人次43人（其中：外事接待人次0人）。主要用于生态环境部赴迪庆州德钦县开展生态环境保护工作调研发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。
（三）需要说明的事项
不存在需要说明的事项。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
迪庆藏族自治州生态环境局德钦分局2025年机关运行经费支出415913.05元，比上年增加15652.98元，增长3.91%,主要原因是一是办公费、水费、邮电费、委托业务费支出增加，日常办公运转、水电保障、邮寄通信及相关委托服务工作量有所上升，相应费用同比增加；二是公务接待费增加，本年度发生生态环境部赴迪庆州开展生态环境保护工作调研公务接待事项，按规定接待调研人员43人，发生接待费6120元；综合以上因素导致机关运行经费同比增长。单位机关运行经费主要用于保障机关正常运转的办公费、差旅费、印刷费、培训费、公务用车运行维护费等日常公用经费支出。
二、国有资产占用情况
截至2025年末，迪庆藏族自治州生态环境局德钦分局资产总额13678125.09元，其中，流动资产398059.88元，固定资产7125092.45元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程6154972.76元，无形资产0元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少8588935.69元，其中固定资产增加（减少）260253.57元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。
（国有资产占有使用情况表详见附表）
三、政府采购支出情况
2025年度，单位政府采购支出总额70294.41元，其中：政府采购货物支出21670元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出48624.41元。授予中小企业合同金额35204.41元，其中：授予小微企业合同金额26699.41元。
四、单位绩效自评情况
单位绩效自评情况详见附表。
五、其他重要事项情况说明
无。
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。
（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。
