政府信息公开
迪庆州级及以下审计机关2018年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
1、贯彻执行各级政府、省审计厅的决策和审计任务；组织领导、协调指导和安排全州审计机关的审计工作。
2、是向各级人民政府报告和向州政府有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策法规、调控措施和加强各项资金管理与监督的建议。
3、依据《中华人民共和国审计法》的规定，直接进行下列审计：
(1)各级财政预算执行和其他财政收支。
(2)各部各级门、事业组织及下属事业组织和使用财政资金的其他事业组织的财务收支。
(3)县、区（市）人民政府财政预算的执行情况和决算以及其他财政收支情况。
（4）各级地方金融机构的资产、负债和损益状况。
(5)依据国家审计署和省审计厅的授权，审计、监督在州的国家金融保险机构及中央、省在州的其他单位的财务收支以及资产、负债和损益状况。
(6)各部门管理的和其他单位受州政府委托管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。
(7)国际组织和国外政府援助、贷款项目的财务收支。
(8)国有企业、国有商贸公司及国有资产占控股或主导的企业、金融机构的资产、负债、损益情况。
(9)政府投资和政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。
(10)组织审计机关对国家机关和依法属于审计机关审计监督对象的其他单位的主要负责人进行任期经济责任审计。
(11)其他法律法规规定应由各级审计局进行的审计。
4、向各级人民政府提交预算执行情况和其他财政收支的审计结果报告，受人民政府的委托向州人民代表大会常务委员会提出州级预算执行情况和其他财政收支审计报告。
（二）机构设置情况
迪庆州审计系统2017年实行人、财、物统一上划管理，包含州审计局（二级预算单位）、香格里拉市审计局（三级预算单位）、维西县审计局（三级预算单位）和德钦县审计局（三级预算单位）。2017年编制人数84人（其中：公务员52人、工勤人员7人、事业人员25人）；年末实有在职人数73人（公务员52人、工勤人员5人，事业人员16人）。车辆编制数6辆，实有车辆6辆。
（三）重点工作概述
2017年，审计局在省审计厅、州委、州政府的正确领导下，根据审计法及相关法律法规，按照“依法审计、围绕中心、服务大局、突出重点、求真务实”的审计工作方针，认真贯彻执行全国、全省审计工作会议精神和要求，依法全面独立履行审计监督职责，加大审计力度，创新审计方法提高审计效率，强化审计规范，对稳增长等政策措施落实情况、公共资金、国有资产、国有资源、领导干部经济责任进行了审计，推进审计监督有重点的全覆盖，为服务迪庆州经济平稳较快发展，推进社会和谐稳定发挥了积极作用。
2017年，我州共完成审计（审计调查）项目143项，其中：审计项目136项，审计调查7项。审计查出主要问题金额482618万元，其中：查出违规金额53742万元，管理不规范金额428876万元。审计处理处罚96036万元，其中：应上交财政5812万元；应归还原渠道资金3611万元；应减少财政拨款和补贴2348万元；审计应调帐处理84264万元。审计期间被审计单位自行整改金额257500万元。出具审计和审计调查报告143篇、审计移送处理事项6项。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2018年部门财务总收入2042.61万元，其中：一般公共预算政拨款2015.64万元，事业单位经营收0万元，其他收入0万元，上年结转26.97万元。
（二）财政拨款收入情况
2018年部门财政拨款收入2042.61 万元，其中:本年收入2015.64万元，上年结转26.97万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款2042.61万元（本级财力2015.64万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元,上年结转26.97万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。
四、预算单位支出情况
2018年部门预算总支出2042.61 万元。财政拨款安排支出 2042.61万元，其中，基本支出1479.59万元，项目支出563.02万元。
（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况
按照支出功能分类，其中：
（1）一般公共服务支出 1659.05万元， 主要用于保障全局工作正常运转的基本支出和审计项目经费支出。（一般公共服务支出-审计事务-行政运行907.29万元；一般公共服务支出-审计事务-审计业务563.02万元；一般公共服务支出-审计事务-事业运行188.74万元；）。
社会保障和就业支出 177.25万元，主要用于缴纳职工基本养老保险费（社会保障和就业支出-行政事业单位退离休-机关事业单位基本养老保险缴费支出177.25万元）。
医疗卫生与计划生育支出 89.72万元，用于缴纳基本医疗保险费、公务员医疗补助和职工其他行政事业单位医疗支出（ 医疗卫生与计划生育支出-行政事业单位医疗- 行政单位医疗43.59万元；医疗卫生与计划生育支出-行政事业单位医疗- 事业单位医疗9.59万元;医疗卫生与计划生育支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助 35.43万元，用于缴纳公务员医疗保险费。 医疗卫生与计划生育支出-其他行政事业单位医疗支出 1.11万 元，用于职工其他医疗卫生与计划生育支出）
（4）住房保障支出-住房改革支出-住房公积金89.62万元，用于缴 纳职工住房公积金。
（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况
经济科目分组
（1）工资和福利支出1341.13万元（基本工资240.49万元，津贴补贴596.35万元，奖金75.04万元，绩效工资71.57万元，机关事业单位基本养老保险缴费177.25万元，职工基本养老保险费53.18万元，公务员医疗补助35.43万元，其他社会保障支出2.2万元；住房公积金89.62万；
（2）商品和服务支出638.99元，（办公费39.34万元月，印刷费2.66万元，水3.76万元，电费13.65，邮电3.02万元，取暖费7.88万元，物业管理费1.38万元，差旅费368.59万元，维修维护费22.76万元，会议费3万元，培训费23.67万元，公务接待费31万元，工会经费18.39万元，福利费17.39万元，公车运行维护40.42万元，其他商品和服务支出42.08万元）
（3）资本性支出（基本建设）35.52万元,其中：办公设备购置30.52万元, 信息网络及软件购置更新5万元.
五、省对下转项转移支付情况
迪庆州州级及以下审计机关 2018 年年初预算中没有省对下转移支付资金。
六、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目14个，采购预算资金103.87万元。
七、预算收支增减变化情况说明
（一）基本支出预算变动的主要原因 与上年相比，基本支出增加 230.93万元，增长 19%。增长原因是 2017 年度职工工资收入增长较大，导致 2018 年预算中工资福 利收入及相应的社会保险费增长；2018年新增事业人员的工资和公务支出。
（二）、项目支出预算变动的主要原因 与上年相比项目支出增加了 138.02万元，增长 32.4%。增长原因主要是各县新增事业人员和审计项目，相应的审计业务费增加。另外增加了扶贫工作经费、党建工作经费和办公用房取暖费。
(三)、“三公经费”预决算情况的说明
2017年全州共有车编6辆，实有车辆6辆，2017年未购置新车。
2017年度车辆运行维护费预算数为230500元，实际运行维护费支出235347.28元。超支4847元。超支原因为实施精准扶贫政策， 到扶贫挂钩点的下乡增多导致公车运行维护费增加，另外审计项目增加也导致公车运行维护费有所增加。
公务接待费年初预算总计310000元，实际支出223999.8元，未出现超支情况。
2018年我局“三公经费”预算总计714200元，其中：（1）因公出国（境）费用0元。（2）公务接待费310000元，与2017年预算安排的接待费一致，主要用于完成各级政府的工作任务以及接待上级部门到我州调研、检查、培训、指导工作；各地州有关部门及审计系统人员到我州学习交流工作经验、汇报工作及报送材料等所发生的费用。（3）安排公务用车运行维护费 404200元，与 2017 年相比略有增加，主要用于公务用车运行维护相关支出。
从中央八项规定执行情况看，迪庆州各县“公务接待费” 历年来整体呈明显下降态势。
八、其他公开信息
（一）专业名词解释
1.部门基本支出预算:是指部门为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划,按其性质分为人员经费和 日常公用经费。
2.部门项目支出预算:是指部门为完成特定的行政任务或事业 发展专项计划,在基本支出预算之外编制的年度支出计划。
3.支出功能分类:主要根据政府职能分类,反映政府支出的内容 和方向。支出功能分类设置类、款、项三级科目。
4.支出经济分类:主要反映政府各项支出的经济性质和具体用 途。支出经济分类设置类、款两级科目。
5.行政事业单位编制部门收支预算时,主要使用政府收支分类 科目中的支出功能分类科目和支出经济分类科目。
6.“机关运行经费”指行政单位和参照公务员法管理的事业单 位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支 出
（二）机关运行经费安排
2018 年迪庆州审计机关安排机关运行经费 111.49万元，比上年增加 24.23万元，增长原因是上年公务用车运行和维护费由于实施精准扶贫政策下乡挂钩扶贫点的次数增多而超支，今年相应增加了公务用车运行维护费，另外，2018年增加事业人员，相应的公用经费适量增加了预算。
（三）国有资产占用情况
鉴于截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2018年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2018年度部门决算时一并公开部门截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况。
迪庆州审计局
2018年2月27日
滇公网安备53342102000034