关于迪庆州佛教协会2018年部门预算编制

的说明

按照《云南省预算公开工作实施细则》（云财预【2016】183号）及迪庆州财政局关于2018年度部门预算的批复（迪财行【2018】5号）的要求，现对本单位2018年部门预算编制情况做如下说明

一、基本职能及主要工作

主要职能是：开展佛教界自身的学习，管理培养工作，起到党和政府联系团结教育桥梁作用。

2018年重点工作任务：

1、进一步加强政策法规和政治理论的学习。

2、进一步加强代表人士培训工作。

3、进一步加强藏传佛教人才队伍建设。。

4、进一步加强活佛转世和培养工作。

5、做好第二批藏传佛教经师资格评定工作。

6、进一步加强寺院管理工作。

7、进一步发挥藏传佛教界在服务社会中的积极作用。

8、进一步做好协会日常工作。

二、部门预算编制情况

（一）预算编制的指导思想

深入贯彻落实科学发展观，认真落实州委政府及州财政的各项要求，预算编制既要保证国家方针政策的落实和重点支出需要，又要坚持厉行节约，从严从紧编制预算，着力提高预算资金的使用效率，不断提升本部门预算编制工作的科学化、精细化水平。

（二）预算的基本原则

1、合法性原则。部门预算编制要符合《预算法》和国家其他法律、法规，充分体现国家有关方针、政策。

2、真实性原则。部门预算编制过程必须以宏观经济社会发展形势和实现本部门职能为依据，实事求是地编制收支预算，提高预算结果的真实性和准确性。

3、完整性原则。编制部门预算必须实行综合预算、零基预算

4、平衡性原则。部门预算应本着“量入为出、勤俭节约”的原则，根据财务规则的有关规定，统筹安排各项资金，保证当年预算收支平衡。

5、重要性原则。根据本部门职能和年度工作计划编制部门预算，确保每一笔项目支出与实际工作相符合。

（三）预算编制的方法

2018年本部门预算编制工作按照科学化、精细化管理的要求，围绕州委政府的各项要求和部署，提高预算编制的规范化和准确性，为预算执行和公开奠定扎实的基础。

1、重视预算基础工作。提高预算编制的科学性和准确性。

2、坚持厉行节约。从严从紧编制预算，严格控制一般性支出，降低行政运行成本。

3、突出工作重点。切实保证和落实重点支出需要，积极整合项目支出预算，压缩一般开支，不断优化支出结构。

4、严格预算执行。加强对本部门预算收入管理，统筹安排各项资金，提高预算资金使用效益。

三、部门基本情况

纳入2018年部门预算编报的单位共1个。其中：财政全供给单位1个；财政全共计单位中行政单位1个。部门在职人员编制5人，其中：行政编制4人，工勤编1人。在职实有6人，其中：财政全供养6人。离退休人员3人，其中：离休1人，退休2人。车辆编制2辆，实有车辆2辆。

四、2018年部门预算收支情况

2018年迪庆州佛教协会总收入165.59万元，其中：一般公共预算165.59万元。

2018年部门财政拨款收入165.59万元，其中，本年收入165.59万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款165.59万元（本级财力165.59万元）。

2018年部门预算总支出165.59万元，其中：基本支出135.59万元，占总支出的81.88％，项目支出30万元，占总支出的18.12％。按支出功能科目分类20128民主党派及工商联事务支出127.73万元占总支出的77.14％；20199其他一般公共服务支出1.08万元占总支出的0.65％；20805行政事业单位离退休支出15.48万元占总支出的9.35％；21011行政事业单位医疗支出11.25万元占总支出的6.79％；21099其他医疗卫生与计划生育支出0.45万元占总支出的0.28％；22102住房保障支出9.59万元占总支出的5.79％。与上年对比有所增加，原因是职工工资增幅较大，从而导致预算工资、预算社保性支出、预算住房改革支出都有大幅的上升,项目资金增加培训费10万元。

（一）基本支出情况

2018年用于保障佛教协会机关机构正常运转的日常支出124.53万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出占基本支出的135.59万元的91.84％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）9.86万元占基本支出的7.3％。对个人和家庭的补助支出1.2万元占基本支出的0.86％。与上年对比有所增加，原因是职工工资增幅较大，从而导致预算工资、预算社保性支出、预算住房改革支出都有大幅的上升。

2018年本单位上报的政府采购预算为5万元，主要用于购买计算机及摄像机。

“三公”经费预算3.8万元较2017年预算相等。但实际支出超预算较大，原因是车辆维护费按要求每辆1.5万元预算，接待费按人均公用经费的20%预算，远远无法满足实际工作需要，根据国家八项规定，严格执行三公经费标准，逐年压缩开支。

（一） 项目支出情况

2018年用于保障佛教协会机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出30万元，与上年对比有所增加，增减变化的原因主要是增加了培训工作经费10万元。

项目支出预算：30万元

1.迪庆州佛教协会经师评审委员会评审工作经费10万元（历年列入年初预算），按照省委统战部、省民宗委和省佛协的要求，我会根据协会的工作职责，成立了迪庆藏族自治州佛教协会藏传佛教经师考评委员会，聘请了我州各寺院、各教派的23位高僧为考评委员会成员，并向聘请的考评委成员发放了聘书，制定了考评委的工作职责、考评内容。通过经师资格评审，让获得经师资格的人员继续坚定不移地拥护中国共产党的领导和社会主义制度，认真遵守党的民族宗教政策和国家的法律法规；继续爱教守戒，潜心学习佛学知识、一心持戒，努力弘扬与时俱进的优秀佛教文化；保持高尚的道德品行，以良好的品行服务人、教育人；爱岗敬业，以培养爱国爱教的年青教职人员为己任，不辜负寺院的期望，不辜负教职人员的期待，做好教书育人的职责，并发挥经师品学兼优的传统，引导广大信教群众热爱祖国、循规守法、树立正信、追求和谐、服务社会。

2.活佛转世指导工作经费5万元（历年列入年初预算），为进一步加强对我州活佛转世工作的指导，根据国务院颁布的《宗教事务条例》和国家宗教事务局颁布的《藏传佛教活佛转世管理办法》，结合根据协会的工作性质，经州委安排协会成立了迪庆藏族自治州藏传佛教活佛转世指导小组委员会。结合迪庆佛教界的实际情况，一年内协会要召开两次活佛转世指导小组成员会议，并要多次深入基层寺院指导活佛转世工作。在活佛转世寻访灵童及确认灵童工作中，协会要指导县佛协成立转世灵童寻访指导小组，并指导县佛协活佛转世灵童寻访指导小组和寺院民主管理委员会根据寻访方案，开展寻访工作，并根据寻访的情况做好转世灵童的认定工作。

3.制度建设工作经费5万元（历年列入年初预算），按照协会的工作职责，协会每年结合我州藏传佛教界的实际情况，要建立健全有关寺院、教职人员和活动管理等方面的管理条例、管理办法，并督促各寺院建立健全寺院内部的各项管理制度。通过加强制度建设，在全州广大藏传佛教教职人员和信教群众中进一步宣传和贯彻相关制度，让广大教职人员和信教群众尊法、学法、守法，逐步建立以制度管寺、以制度管人、按制度办事的藏传佛教事务管理长效机制，充分发扬藏传佛教爱国爱教的优良传统，努力弘扬促进时代发展、社会和谐的佛教文化。

4、培训工作经费10万元，我州现依法登记并恢复开放的23座寺院的2415名僧尼，因各种原因教职人员整体素质偏低，与党和政府的期望、社会各界的期盼、藏传佛教自身发展的要求还有一定的距离，因此必须要更好更快地培养党和政府信赖、信教群众拥护、藏传佛教自身发展需求的高素质爱国爱教人才。组织我州佛教界人士参加协会组织的寺管会主要负责人培训、寺院堪布培训、印度学经回流人员培训、小活佛培训、经师培训、活佛转世指导小组委员会成员培训等各种学习培训活动和外出参观考察活动，让我州广大僧尼认真学习新时期党的民族宗教政策和国家的法律法规，学习宗教事务方面的管理条例和实施办法，学习藏传佛教爱国爱教的优良传统和新时期建设和谐寺院的主要内容，学习了解当前的国际国内形势。

五、名词解释

“三公”经费：是指财政拨款支出安排的出国（境）费、车辆购置及运行费、公务接待费这三项经费。

部门预算：是部门依据国家有关政策规定及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐级上报、审核、汇总，经财政部门审核后提交立法机关依法批准的涵盖部门各项收支的综合财政计划。主要包括：收入、基本支出和项目预算等内容。

基本支出预算的编制：各部门要根据国家现有的经费政策和规定测算本部门的人员经费和公用经费；要按照预算年度所有因素和事项，分别轻重缓急测算每一级科目支出需求。基本支出预算包括人员经费和公用经费。人员经费包括基本工资、补助工资、其他工资、职工福利费和社会保障费等。人员经费预算应按机构编制主管部门批准的人员编制内的实有人数和国家规定的工资、津贴、补贴标准测算。公用经费包括公务费、小型设备购置费和修缮费、业务费和业务招待费等。各部门和单位应根据现有的公共资源情况和业务工作性质，按照财政部核定的公用经费单项定额标准和调整系数测算、编制。

迪庆州佛教协会办公室

2018年1月25日

部门预算公开目录.doc

107001 迪庆州佛协机关_20180123082602.xls