关于迪庆藏族自治州2025年
地方财政决算的报告
——2026年9月28日在州十四届人大常委会第37次会议上
迪庆州财政局局长 赵志磊
各位副主任，秘书长，各位委员：
受州人民政府委托，现将省财政厅审核批复的2025年全州和州本级财政决算情况报告如下。
一、全州和州本级财政收支决算情况
2025年，全州各级、各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，深入贯彻习近平总书记考察云南重要讲话精神，在州委的有力领导下，在州人大及其常委会的监督支持下，严格执行州十四届人大五次会议审查批准的预算及相关决议，州十四届人大常委会会议审查批准的调整预算及相关决议，全面落实更加积极的财政政策，加强财政资源统筹，不断提升财政管理效能，为全州经济社会高质量发展提供有力支撑。
（一）全州决算情况
1.全州一般公共预算收支决算情况
2025年，全州地方一般公共预算收入184920万元，完成年初预算的103.9%，同比下降3.4%，剔除一次性因素后同比增长7.7%。加上上级补助收入1172762万元、债务转贷收入213600万元、上年结余收入273719万元、动用预算稳定调节基金8904万元和调入资金23604万元，收入总计1877509万元。全州地方一般公共预算支出1424263万元，完成年初预算的102%，同比下降2%，剔除一次性因素后同比增长7.6%。加上一般债务还本支出212520万元、上解上级支出21527万元、安排预算稳定调节基金2572万元、调出资金20229万元、区域间转移性支出221万元和年终结转196177万元，支出总计1877509万元。收支平衡。
2.全州政府性基金预算收支决算情况
全州政府性基金预算收入23672万元，完成年初预算的48.4%，同比增长4.8%。加上上级补助收入21858万元、专项债务转贷收入324700万元、上年结余154481万元、调入资金20229万元，收入总计544940万元。全州政府性基金预算支出293830万元，完成年初预算的132.8%，同比增长318.7%。加上专项债务还本支出170400万元、上解上级支出531万元、调出资金9346万元和年终结转70833万元，支出总计544940万元。 收支平衡。
3.全州国有资本经营预算收支决算情况
全州国有资本经营预算收入985万元，完成年初预算的85.9%，同比增长6.7%。加上上级补助收入13万元、上年结余194万元，收入总计1192万元。全州国有资本经营预算支出1万元，完成年初预算的0.2%，同比下降87.5%。加上向一般公共预算调出1019万元和结转下年172万元，支出总计1192万元。收支平衡。
4.全州社会保险基金预算收支决算情况
全州社会保险基金收入205288万元，完成年初预算的102.5%，同比下降8.9%。全州社会保险基金支出179383万元，完成年初预算的99%，同比下降8.2%。收支相抵，本年结余25905万元，加上以前年度结余217382万元，年末滚存结余243287万元。收支平衡。
（二）州本级决算情况
1.州本级一般公共预算收支决算情况
2025年，州本级地方一般公共预算收入48856万元，完成年初预算的104.9%，同比增长8%。加上上级补助收入1172762万元、债务转贷收入213600万元、上年结余收入151126万元、动用预算稳定调节基金326万元、调入资金3643万元以及下级上解收入10877万元，收入总计1601190万元。州本级地方一般公共预算支出340003万元，完成年初预算的102.6%，同比下降15%。加上州对下补助支出976122万元、上解支出6688万元、一般债务还本支出145127万元、一般债务转贷支出69100万元、安排预算稳定调节基金2273万元、调出资金3461万元以及年终结转58416万元，支出共计1601190万元。收支平衡。
2.州本级政府性基金预算收支决算情况
州本级政府性基金预算收入4975万元，完成年初预算的135.3%，同比下降58.9%。加上上级补助收入21858万元、专项债务转贷收入324700万元、上年结余131391万元、调入资金3461万元、下级上解收入531万元，收入总计486916万元。州本级政府性基金预算支出175064万元，完成年初预算的126.9%，同比增长1399.7%。加上专项债务还本支出1467万元、债务转贷支出229825万元、补助下级支出20544万元、上解上级支出531万元、调出资金3143万元和年终结余56342万元，支出总计486916万元。收支平衡。
3.州本级国有资本经营预算收支决算情况
州本级国有资本经营预算收入466万元，完成年初预算的114.5%，同比增长9.4%。上级补助收入13万元、上年结余163万元，收入总计642万元。州本级国有资本经营预算支出0万元。加上补助下级支出18万元、向一般公共预算调出500万元和结转下年124万元，支出总计642万元。收支平衡。
4.州本级社会保险基金预算收支决算情况
州本级社会保险基金收入134679万元，完成年初预算的103.6%，同比下降7.7%。州本级社会保险基金支出107610万元，完成年初预算的97.7%，同比下降6.3%。收支相抵，本年结余27069万元，加上以前年度结余200727万元，年末滚存结余227796万元。收支平衡。
（二）其他需要说明事项
1.转移支付情况。2025年全州共收到一般公共预算上级补助资金1172762万元。其中：返还性收入16919万元，一般性转移支付855996万元，专项转移支付299847万元。分级次看：州本级323537万元，县（市、区）级849225万元，2025年下达县级一般公共预算上级补助占比达72.4%，州对县基本公共服务保障支持力度不断提升，进一步兜牢“三保”底线，保障基层财政运行平稳。
2.地方政府债务管理情况
（1）债务限额。2025年，省财政厅核定全州政府债务限额2317100万元，其中，一般债务限额1117300万元，专项债务限额1199800万元。分级次看：州级（含香格里拉产业园区）政府债务限额856400万元，其中，一般债务限额576100万元，专项债务限额280300万元；州本级政府债务限额825600万元，其中，一般债务限额547600万元，专项债务限额278000万元。
（2）债务规模。2025年，全州政府债务余额合计2273286万元，其中，一般债务余额1079286万元，专项债务余额1194000万元。分级次看：州本级政府债务余额807393万元，其中：一般债务余额529518万元，专项债务余额277875万元。全州各级政府债务余额低于省财政厅核定限额。
（3）使用情况。2025年，全州共收到政府债券转贷资金538300万元，其中：一般债券213600万元，专项债券324700万元。分级次看：州本级收到政府债券转贷资金225570万元，其中：一般债券144500万元，专项债券81070万元；县（市、区）收到政府债券转贷资金312730万元，其中，一般债券69100万元，专项债券243630万元。2025年存量专项债券调整使用情况：收回维西县存量专项债券30000万元，分配下达州本级13805万元，转贷下达县级16195万元。州本级债券转贷资金225570万元，其中：用于偿还到期政府债券本金121000万元，用于置换存量债务47967万元，用于清欠政府拖欠企业账款35603万元，用于项目建设21000万元。
（4）偿还情况。2025年，全州政府债务还本付息277584万元，其中：还本217861万元（含向外国政府借款汇率变动后还本2561万元），付息59723万元。分级次看：州本级政府债务还本付息161024万元，其中，还本134624万元，付息26400万元；县（市、区）政府债务还本付息113999万元，其中，还本80676万元，付息33323万元。全州各级均按期落实了偿还计划，全州地方政府债务风险总体可控。
一般债务纳入一般公共预算管理，主要以一般公共预算收入偿还；专项债务纳入政府性基金预算管理，通过对应的政府性基金或专项收入偿还。2025年州本级综合财力可负担到期本息的偿还，未发生政府债务兑付风险。
3.“三公”经费支出情况
2025年州本级财政拨款“三公”经费预算安排2492万元。“三公”经费实际支出1162万元，下降6%。分项看：因公出国（境）费支出2万元；公务用车购置及运行维护费支出1074万元，其中：公务用车购置费支出479万元，公务用车运行维护费支出595万元；公务接待费支出86万元。州本级部门严格落实中央八项规定及其实施细则精神，将党政机关过紧日子要求落到实处，从严控制“三公”经费支出，州本级“三公”经费决算均低于预算。
4.预备费动用情况
2025年州本级预备费安排3500万元，全年未动支。
二、2025年财政工作的主要成效
2025年，面对地方收入挖潜难度持续加大、地方刚性支出不断增加、一揽子化债任务进入攻坚期等多重困难，州人民政府及其财政部门锚定省委“3815”战略发展目标，坚决执行党中央、国务院和省委工作要求，紧紧围绕州委工作部署，认真贯彻预算法及其实施条例，落实州人大及其常委会有关决议，精准研判形势、积极主动作为、有效应对挑战，集中财力保障重大发展战略需求，有效防范化解重大风险，财政服务高质量发展的支撑作用更加有力。
（一）抓实统筹聚财盘活举措，夯实健康财政底盘
以多方联动抓征管、存量资源盘活、存量资金统筹为抓手，不断扩充财力盘子。建立财税库三方涉税数据共享机制，紧盯迪庆州支柱税源精准管控，主动应对市场冲击，统筹落实减税降费与税源挖潜举措，稳住财政收入增长。全面摸排闲置国有资产、资源，结合管控要求分类盘活变现。严格执行结转结余资金回收统筹制度，精细化调度国库库款，全年压减非刚性一般性支出4700万元，盘活存量资金24063万元，统筹政府性基金预算、国有资本经营预算调入一般公共预算10365万元，通过内部挖潜、存量整合、节流聚力，持续优化财力结构，筑牢全州财政自主统筹运行根基。
（二）聚焦产业项目精准赋能，积蓄发展财政动能
紧扣全州发展定位，把财源培育、项目支撑作为发展财政核心抓手。积极争取上级各类资金统筹安排用于重大项目建设280323万元、重大项目前期经费3732万元，支持G214线隔界河至德钦县城段公路、德维公路叶枝段改线等重大项目建设稳步推进，稳住有效投资拉动。全州文化旅游体育与传媒支出32674万元、体彩公益金2197万元，强化非遗传承保护、全域文旅提质、完善民族地区公共服务体系。全州农林水支出222670万元，统筹乡村振兴衔接资金、沪滇协作帮扶资金投向高原种养产业、农业产业发展、重特大动物疫病防控、人居环境整治，同步争取农业生态环境保护、宜居宜业和美乡村建设补助资金补齐发展短板。通过财政资金精准投放，既稳固水电、矿产等传统支柱税源，又扶持光伏、高原特色农业、林下经济新业态成长，为全州高质量发展注入财政动能。
（三）推动财力下沉普惠惠民，织密民生财政保障网
坚持尽力而为、量力而行，全力支持普惠性、基础性、兜底性民生保障。全州就业支出11268万元，支持重点群体就业创业，延续实施失业保险援企稳岗政策，优化整合吸纳就业补贴和扩岗补助，持续抓好重点人群技能培训。全州教育支出208881万元，严格落实“两个只减不增”要求，支持教育优先发展，持续巩固提升15年免费教育成果，完善覆盖全学段学生资助体系，促进义务教育更加优质均衡。全州卫生健康支出146973万元，持续提升州县乡三级医疗卫生服务保障能力，细化落实城乡困难群众医疗救助政策，夯实基层医疗卫生服务基础，有力保障城乡居民医疗保障待遇，落实好生育支持各项政策。全年发放各类救助优抚补助抚恤资金35348万元，落实困难群众救助帮扶和退役军人优抚安置等工作，全州养老保险支出124260万元，落实养老金最低标准调整政策，完善养老服务基础设施，补齐“一老一小”服务短板，切实兜牢民生底线。全力打好蓝天、碧水、净土保卫战，全州节能环保支出89863万元，支持做好污染防治、生态保护修复等工作，全面加强高原湖泊环境保护综合治理，提升河湖生态功能，保障森林生态保护各领域项目实施。
（四）严守收支管控刚性底线，筑牢安全财政防线
全年始终把风险防控贯穿财政运行全过程。一方面牢牢守住“三保”底线，预算编排优先保障干部职工薪酬、机关基本运转、群众兜底民生支出，常态化落实过紧日子要求，严控新增非必要开支，从支出源头压缩运行风险。另一方面从严管控政府债务，严格执行限额管理，压实州县属地偿债责任，统筹财力有序化解存量债务，严守隐性债务红线。结合我州重点生态功能区、产业发展受限、自有财力薄弱的实际，通过加大向上争取、收支统筹、债务管控、基层兜底等举措，有效化解收支缺口、债务本息兑付、基层运转三类风险，守住全州财政平稳运行底线。
（五）纵深推进财税机制革新，构建质效财政体系
以制度改革、绩效管理、财会监督三重抓手持续提升财政治理水平。夯实法治化管理基础，常态化开展预算法、政府采购法、会计法普法落实，厘清州县财政事权支出责任，压实单位内控管理职责。落地重点财政改革，全面推行零基预算，以“先定事，后定钱”为原则，全面清理规范现有支出事项与政策，破除基数固化分配模式。健全绩效刚性约束，选取重点专项资金、部门开展绩效评价，强化绩效评价结果与预算安排挂钩机制。做实多维财会监督，依托财政“清源行动”完成83个问题排查整改，财政、审计、纪检、行业主管部门开展联合监管，以改革提质、绩效倒逼、从严监管，实现财政资金配置更科学、使用更高效、管理更规范。
三、存在问题及下步工作打算
复盘全年收支运行态势，对标全省高质量发展考核指标，当前财政运行难题凸显：一是税源结构单一，收入增长韧性不足；二是存量债务还本付息不断承压，风险化解任务繁重；三是财政自给能力偏弱，基层“三保”压力凸显；四是部分项目资金统筹偏弱，使用绩效有待提升。面对存在的问题，我们将积极应对，立足迪庆发展定位，围绕健康财政、发展财政、民生财政、安全财政、质效财政靶向施策，破解收支运行痛点难点。
（一）聚力内源挖潜，夯实健康财政根基。科学研判基层财政运行突出矛盾，精准把握中央、省财税政策导向，落实更加积极的财政政策。强化向上汇报对接，全力争取中央和省级转移支付、生态补偿等政策资金，推动更多资源向地区倾斜。深挖非税收入增长空间，规范国有资源（资产）处置收益征管，拓展非税收入收缴管理渠道。支持州属国企改革提质增效，抓实国有存量资产资源盘活利用。健全全口径财政资金统筹调度机制，严格落实结转结余资金收回统筹制度，切实提升财政资源配置使用效益。
（二）聚力风险防控，筑牢安全财政底线。全力兜牢基层“三保”底线，坚持把“三保”工作摆在财政首要位置，压实州县分级责任，加大向上争取上级财力性转移支付力度，持续做好对县市财力下沉帮扶力度。牢固树立长期“过紧日子”思想，从严把控支出强度，科学统筹收支盘子，优化预算安排，统筹防范化解政府债务风险，守牢全州财政安全底线。
（三）聚力赋能增效，激活发展财政动能。抓实财源建设，持续夯实财源根基，开展财源培植工作。落实全国统一大市场建设相关要求，贯彻扩大内需战略，做好项目谋划服务保障“两重两新”政策落地。聚焦高原特色现代农业，多措并举推动农产品精深加工，拓宽产业链条，提升农产品附加值。积极做好项目谋划争取上级政策资金支持，保障“十五五”规划重大项目、德钦县城避险搬迁、重大基础设施、中藏医药等产业发展项目资金需求，助力壮大“三大经济”，加快培育新质生产力。
（四）聚力普惠共享，传递民生财政“温暖”。推动政策向民生聚焦、财力向民生倾斜、服务向基层覆盖，补齐保障就业、教育、医疗卫生、社会保障、民族团结进步等重点领域短板，健全完善幼有所育、学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居、弱有所扶的民生保障体系，夯实迪庆长治久安物质基础。
（五）聚力改革提质增效，提升质效财政水平。牢固树立“把每一分财政资金用在刀刃上”理念，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理闭环。巩固拓展零基预算改革，健全“能增能减”预算分配机制，做实支出政策清理规范，打破支出固化格局。深入推进地方金融协同改革，健全政银企协作机制，引导金融资源向实体经济、县域产业、乡村振兴倾斜，提升金融服务地方高质量发展工作能力。持续深化财会监督，抓实财政资金监管各类专项整治，从严抓好巡视巡察、审计监督反馈问题整改，坚持举一反三、健全长效机制，以问题整改推动全州财政治理效能持续提升。
以上报告，请予审查。
