政府信息公开
| 迪庆州儿童福利院部门整体支出绩效自评报告 | |||
| 一、部门基本情况 | （一）部门概况 | 迪庆州儿童福利院为迪庆州民政局下属正科级事业单位，设院长１名、副院长１名、核定事业编制５名。2015年7月份我院两名职工连人带编调至迪庆州民政局下属事业单位迪庆州居民家庭经济状况核对中心，目前我院编制为3人，实有在职人数为3人。 | |
| （二）部门绩效目标的设立情况 | 1.职责履职良好：贯彻执行国家有关孤残儿童供养工作的方针政策，建立并落实孤残儿童的有关保障制度；2. 履职效益明显：为迪庆城乡孤残儿童及弃婴提供养护、康复、医疗、教育、托管等服务，切实维护孤残儿童及弃婴的合法权益。3. 预算配置科学：预算编制科学；基本支出足额保障；确保重点支出安排；严控“三公经费”支出。4. 预算执行有效：严格预算执行；严控结转结余；项目组织良好；“三公经费”节支增效。5. 预算管理规范：管理制度健全；信息公开及时完整；资产管理使用规范有效。 | ||
| （三）部门整体收支情况 | 1.部门整体收入情况。2017年度迪庆州儿童福利院年初预算本年收入数约66.3万元，决算收入约167.36万元，年初预算收入与决算情况差异较大。2、部门整体支出情况.2017年度迪庆州迪庆州儿童福利院整体支出划分为“基本支出”和“项目支出”两大类。2017年儿童福利院整体支出85.51万元，其中：基本支出59.05万元，占总支出69%，项目支出26.46万元，占总支出31%。（1）基本支出情况;基本支出主要用于保障福利院人员工资、公务接待费用、办公费用、印刷费、水电费、办公设备购置费、差旅费用等日常支出，全年的基本支出为59.05万元，其中年初预算46.3万元，预算调整增加12.75万元。其中基本工资、津贴补贴等人员工资福利支出占基本支出95％；办公经费、印刷费、水电费、办公设备购置等商品和服务支出占基本支出的0.5％；基本支出预算数与决算数出现差异的原因为在职人员调整工资标准、在职人员养老保险及职业年金等工资福利支出。(2)项目支出方面，2017年财政预算安排迪庆州迪庆州儿童福利院项目资金20万元（专项用于建设儿童福利院监控设备的安安装建设补助）。2017年决算数年初结转86.94万元（其中：基本支出结转3.4万元；政府性基金结转83.54万元）。整体上年初预算收入跟决算收入情况存在101万元差异，其原因，一是在年度预算执行过程中，2017年内根据相关文件调整在职人员工资标准、在职人员养老保险及职业年金等；二是年度预算执行中收到云南省财政厅 云南省民政厅拨入儿童福利机构建设补助经费未列入年初预算。 | ||
| （四）部门预算管理制度建设情况 | 部门预算管理制度建设情况：为加强部门预算管理，规范内控制度，制定了《迪庆州儿童福利院内控管理制度》、根据内控管理制度对福利院部门预算的编制、审核、执行和管理、监督、评价等和资金的使用有明确的管理措施，执行项目立项、审批、资金使用等规定程序和手续，严格按项目预算和规定用途专款专用，主动接受干部职工和财政、审计部门的监督，保证会计制度能够得到有效执行和资金的安全使用。 | ||
| 二、绩效自评工作情况 | （一）绩效自评的目的 | 一是通过组织自评工作，认真学习绩效管理内容，不断完善工作机制和建全财务管理制度，在部门内部树立“立项必讲绩效”的管理理念，为深化财政体制改革提供组织和制度保障。二是通过对项目立项情况（重点为绩效目标的设置情况）、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效；三是通过自评，进一步对我院部门整体支出决策是否科学合理、项目执行是否高效、项目产出是否达标、资金安排是否起到了保运转、保重点的目标进行回顾和总结；四是及时总结经验，通过改进管理措施，完善工作机制，加强财政支出管理，提高财政资金的使用效益和管理水平。 | |
| （二）自评指标体系 | (具体详见部门整体支出绩效自评表) | ||
| （三）自评组织过程 | 1.前期准备 | 一是建立和完善自评工作的组织机构，按照行政事业单位内部控制规范化工作要求，成立了迪庆州儿童福利院内部控制工作领导小组，下设领导小组办公室。明确分管财务的院领导牵头组织开展自评工作，办公室（财务）牵头组织实施自评工作；二是及时召开领导小组办公室会议，明确定本年度开展绩效自评项目，研究自评工作开展方式和问题，提出解决方案，明确工作职责和工作步骤，确保自评工作按期、保质完成。 | |
| 2.组织实施 | 三是及时召开绩效评价培训会议，明确专门人员负责具体工作。四是是及时组织内部业务部门配合做好自评的有关工作。五是根据已设定的绩效目标，认真总结2017年院务各项任务完成情况。 | ||
| 三、评价情况分析及综合评价结论 | 评价情况分析：我院在内控工作领导小组的领导下，周密部署，落实责任，认真组织绩效自评工作。2017年各项预算指标完成情况较好。 | ||
| 四、存在的问题和整改情况 | 由于我院正处在建设期，机构还未正式动作，故存在的问题有预算管理制度尚未健全、财政支出绩效管理理念尚未建立两方面内容。整改情况为进一步健全完善预算管理制度、切实强化预算执行管理。内容简要如下：存在问题，一是预算管理制度尚未健全，我院预算申报和管理方面的制度还是有所欠缺，尚未制订预算申报方面的规章制度，一定程度上影响了预算申报质量。二是财政支出绩效管理理念尚未建立，由于我院机构还未正式投入运作，一直未参与部门预算绩效管理考核，故尚未建立起完善的预算绩效管理工作顶层制度。整改情况，一是进一步健全完善预算管理制度，针对本次评价发现的问题，我院将结合内控体系建设和财务管理新要求，进一步建立健全预算管理制度，拟制定相关内部控制，使得预算申报及绩效管理有章可循，进一步提高预算管理水平。二是切实强化预算执行管理，加强业务指导和监督检查，及时督促项目实施，协调解决实施中的难点和问题，对执行进度缓慢的项目进行约谈，督促加快支付进度；建立预算执行进度与预算挂钩制度。 | ||
| 五、绩效自评结果应用 | 我院高度重视整体支出绩效评价结果的应用，绩效评价结果的运用是预算绩效管理落到实处、取得实效的关键，也是全过程预算绩效管理工作的落脚点。我院通过采用多种方式运用绩效评价结果，并将其转化为提高预算资金使用绩效的具体行动，加强财政支出管理的抓手。一是落实绩效评价整改意见，不断提高预算绩效管理水平，二是落实预算绩效管理，提高预算编制质量，三是完善绩效目标，引导项目支出符合部门职能职责。 | ||
| 六、主要经验及做法 | 一是全员参与、落实责任，加强绩效管理，在部门预算编制中，调动相关预算使用部门（室）参与，编制的预算及绩效目标（指标）才符合实际情况；在预算执行过程中，必须进一步树立了绩效全过程跟踪管理的意识，落实了“谁主管、谁使用、谁负责”绩效管理责任，围绕预期绩效目标，对项目的组织实施进展情况进行动态跟踪，及时发现并纠正项目实施过程中存在的问题，才能确保绩效目标如期实现。为了确保资金使用效率，拟使用财政资金的事项做到事前规划统筹、严格制定预算，在资金下达之前做好项目立项、论证等准备工作，根据资金使用计划，按照轻重缓急统筹使用资金，以便在财政规定的时间内完成预算进度。 二是运用评价结果，提高资金效益，将绩效因素作为预算安排的重要依据，对上年度绩效完成不好的，减少预算安排加强绩效监督，反之应增加预算安排。形成“绩效预算分配，使用结果评价，下年度绩效预算分配”的绩效预算约束环，使绩效管理贯穿财政支出领域和分配领域，切实提高资金使用效益。 三是严格执行《云南省儿童福利机构工作规程》、《关于加强孤儿保障工作的意见》、《行政事业单位内部控制规范（试行）》等规章制度，力求专款专用、按资金用途规范使用资金，加强资金使用的监督管理，切实发挥财政资金使用效益。同时，为加强资金使用管理，保障财务安全，独立核算，严格执行财经纪律和财务制度，结合实际，制定了一系列管理制度。 | ||
| 七、其他需要说明的情况 | 无其他需要说明的情况 | ||
| 迪庆州儿童福利院部门整体支出绩效自评表 | |||||
| 目标 | 任务名称 | 编制预算时提出的2017年任务及措施 | 绩效指标实际执行情况 | 执行情况与年初预算的对比 | 相关情况说明 |
| 履职效益明显 | 经济效益 | 无 | 无 | 无 | |
| 社会效益 | 我州的孤残儿童提供养护、康复、医疗、教育、托管服务，解决我州的孤残儿童收养问题，并将成为我州儿童福利事业的“窗口”，同时充分显示我国社会制度优越性将起到良好的作用。 | 截止2017年8月迪庆州有505名农村留守儿童、困境儿童，后经再次确认目前有502人，已全部录入系统。并按照关爱农村留守儿童保护专项行动，我州摸底统计263名儿童，其中无户籍儿童15人，无人监护儿童120人、父或母无监护能力128人，失学儿童4人。与其他职能部门合作解决了存在的实际困难，我州15名无户籍儿童的户籍全部得到落实，落实率为100%；对于辍学的儿童民政部门与教育部门通力合作，4名辍学儿童全部复学，复学率100%。积极做好了留守儿童、困境儿童的兜底救助保障工作，全州172名孤儿纳入孤儿生活保障，部分困难家庭儿童纳入基本生活救助。 | 85%完成年初预算设定目标 | 正在进行开院准备工作阶段 | |
| 生态效益 | 提高了孤残儿童的居住条件 | 实施儿童福利院绿化建设，提高居住条件。 | 85%完成年初预算设定目标 | ||
| 社会公众或服务对象满意度 | 社会群众对儿童福利机构认识有所提高。 | 对全州符合入院的孤残儿童走访调查，宣传儿童福利相关政策。 | 100%完成年初预算设定目标 | ||
| 预算配置科学 | 预算编制科学 | 坚持厉行节约，严格“三公经费”管理，按照“零增长”的原则要求“三公”经费和会议费比上年只减不增，从严、从紧控制一般性支出，集中财力办大事；完善跨年度预算平衡机制，推进中期财政规划和部门滚动规划管理改革，强化规划对年度预算的约束，增强预算的前瞻性和可持续性；健全项目支出预算管理制度，改革项目管理，规范预算项目设置，加大项目精简、整合力度，控制和减少项目数量，建立和完善重大项目事前评审机制和中期绩效评估机制；加强全口径预算管理，完善一般公共财政预算、政府性基金预算和国有资本经营预算的功能定位，明确收支范围，严肃财政纪律，硬化预算约束，推进预算绩效管理，深化预决算信息公开，提高预算透明度。努力实现预算编制的科学、规范、精细和透明，为州委、州政府履行职责提供财力保障。科学预测基金收入合理安排基金支出，提高预算透明度。 | 我院部门预算编制紧紧围绕迪庆州“十三五”经济社会发展规划和州委、政府重大决策为主要依据，结合部门预算单位“十三五”发展规划，财政部门下发的《迪庆州部门预算编制管理办法》、《迪庆州预算绩效评价管理办法》、《结余结转资金管理办法》、《州本级项目预算编审体系》等管理办法为依据，按照“一个部门一本预算”的要求，坚持依法理财、统筹兼顾，优化财政支出结构，盘存财政存量，推进政府向社会力量购买服务预算管理；认真分析基期预算执行情况，充分考虑计划期的各种可变因素，结合全院发展整体规划、事业发展计划，做好计划年度经费收支。 | 按照年初要求进行实施 | |
| 预算配置科学 | 基本支出足额保障 | 预算安排足额保障部门正常工作开展，通过预算安排和工资统发等保障了人员工资的全额到位。公用经费按预算足额到位，按照中央“八项”规定要求和勤俭节约原则，发挥资金使用效率，确保机关正常运转。 | 基本支出按现行有关政策和有关定员定额标准或核定标准测算编制，工资福利支出全额供给，包括基本工资、津贴补贴、绩效工资和奖金；社会保障缴费的失业保险、基本医疗补助、大病医疗补助、公务员医疗补助，以2018年1月份工资为最终最终基数计算安排，养老保险、职业年金按照州社保局核定的2018年缴费基数计算安排，工伤保险、生育保险按照州社保局核定的上年度月平均工资数为基数计算安排，年度中增加的工资及津贴，不再相应调整此项经费预算；公务经费严格按照经费支出标准执行。 | 100%完成年初预算设定目标 | |
| 确保重点支出安排 | 支出管理遵循量入为出、保障重点、兼顾一般、厉行节约、制止奢侈浪费、降低成本，注重资金使用效益的原则。报销管理严格按照审批制度进行，加强支出业务分心管理定期分析基本支出、项目支出、三公经费的明细情况，根据迪庆州政府关于政府采购的规定与要求，为加强我院物资采购管理工作，规范采购行为，保证采购质量，促进廉政建设，根据相关法规和文件精神，经主管局党组研究决定，成立我主管局物资采购领导小组。由涉及岗位制定采购计划，在各涉及岗位人员的参与下，由办公室填写采购计划，并由采购领导小组进行采购。 | 部门履行主要职责或完成重点任务保障有力，全年项目经费预算20万元专项用于儿童福利院监控设备建设。有80%以上项目资金安排在推动工商商事制 | 按照年初要求进行实施 | ||
| 严控“三公经费”支出 | 按照“三公经费”只减不增要求，确保各年度部门“三公经费”预算数小于或等于上年预算数。 | 2017年“三公经费”预算数为0.24 万元，与2016年预算数相同。 | 100%完成年初预算设定目标 | ||
| 预算执行有效 | 严格预算执行 | 一是预算资金专款专用；坚持分级审批及强化监督检查、财务风险防范等工作机制，确保预算资金专款专用，执行到位；二是执行进度：采取有效措施，加快预算执行进度。 | 严格执行批准的预算，2017年预算执行进度均达到财政考核时的要求，2017年全年预算执行率达100%，严控预算调整，全年预算执行均按预算批复执行，无调整情况发生 | 100%完成年初预算设定目标 | |
| 严控结转结余 | 除项目文件批复为跨年度项目或资金到位较晚外，因客观原因无法完成支付外（如办理政府采购事项）原则上年底不留结转结余资金。 | 2017年上年结转经费均为上年度续建设项目，经财政部门审核后，于2018年重新下达。 | 严格按照决算进行结转 | ||
| 项目组织良好 | 建设项目做到分工合理、协作明确，明确规定建设项目各部门工作范围、权利责任等。按主管局成立的项目领导小组，责任明确、权力恰当，利益合理，执行和监督分设原则。 | ①项目管理机构健全②主体责任明确③管理规范、资金开支合理④监管有力⑤项目完成后及时开展绩效评价 | 项目建设由主管局整合实施 | ||
| “三公经费”节支增效 | 在2016年细化内部管理方面已经取得了一定的成效的基础上，2017年进一步出台相关细化的管理制度，严格用制度管人管事管钱，细化内部管理，严格审核审批，成效显著。减少2017年“三公”经费的开支，厉行节约。 | 厉行节约成效明显：在2016年细化内部管理方面已经取得了一定的成效的基础上，2017年主管局进一步出台了相关细化的管理制度，严格用制度管人管事管钱，细化内部管理，严格审核审批，成效显著。 | “三公”经费预算与上年一致。 | ||
| 预算管理规范 | 管理制度健全 | 第一条 实行“统一领导、集中管理、权责结合”的预算管理体制。 第二条 财务是预算管理的职能部门，负责预算的组织和实施。具有下列职权： （一） 具体负责做好当年预算的编制工作； （二） 组织实施已经由主管部门审议、批准的年度预算； （三） 对预算执行过程实行全方位的控制、监督和会计核算； （四） 定期向主管局和院主要领导汇报预算的执行情况。 第三条根据财政下达的经费指标，制定本部门开支计划，并组织实施。 | 完善了管理制度，建立健全的领导组织机构，财务岗位设置。院长负责主持全局内控相关工作；担任内控领导机构负责人；小组成员由办公室、各业务部门相关人员组成；内控工作由行政组负责牵头；每个决算年度进行第三方财务审计。 | 管理制度在不断完善、健全 | |
| 信息公开及时完整 | 按照规定的时效，在州财政局设立的“预决算公开专栏'。主公开预算信息，从政府采购预决算、国有资产占有使用情况、绩效管理信息、。强化预算执行过程的公开，按季度公开了预算执行情况，加大三公经费公开力度，所有财政资金安排的三公经费的公开，建立健全预算公开公众参与与反馈机制，力求取得预算公开工作新进展。 | 按照预算信息公开有关规定和规定时限在政务网站上公开了年度预决算信息及“三公经费”预决算信息，公开信息真实、完整。 | 按时公开信息 | ||
| 资产管理使用规范有效 | 一是根据《迪庆州州级机关机关政府采购管理办法》、《迪庆州州级机关政府采购管理实施办法》，规范固定资产的采购、使用、清理、处置；二是规定了财务部门与资产管理部门的责任，明确了财务帐与实施帐分设并分部门管理的体制，按月完成财务与实物帐的核对，资产管理部门定时清理固定资产并及时掌握使用情况；三是建立固定资产配置分级审批程序，严格执行国家行政机关办公家具、设备配置标准与相关使用管理规定，合理配置固定资产。 | 固定资产的采购、使用、清理、处置圴按规定程序和要求办理，资产帐与实物帐“帐实相符，”严格执行国家行政机关办公家具、设备配置标准与相关使用管理规定，合理配置固定资产。 | 资产管理使用规范进行 | ||
滇公网安备53342102000034