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迪庆藏族自治州哈巴雪山省级自然保护区管护局2023年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

1、宣传、贯彻执行国家有关林业和自然保护的法律、法规和方针政策。

2、保护和发展国家级自然保护区自然环境和自然资源,做好护林防火工作，依法查处破坏区内生物资源和自然环境的违法行为及其责任人。

3、编制国家级自然保护区的总体规划，抓好自然保护区各项建设；制定管理规则和岗位责任制度，统一管理自然环境和自然资源，统一管理和监督区内各项经营活动。

4、定期组织自然环境和自然资源调查，建立自然资源档案制度；开展国家级自然保护区的科学研究、科普宣传教育，扩大对外科技交流，探索自然演变规律及合理利用、开发生物资源的科学途径。

5、依法开展自然保护区生态旅游和多种经营，增强保护区自我发展能力；扶持区内群众发展经济，正确处理保护与发展的关系，逐步建立自然保护区社区共管体系。

6、做好区内林地管理，完善界桩、界碑，稳定林地权属。

7、承办有关法律法规规定的职责及州委、州政府交办的其它事项。

（二）2023年度重点工作任务概述

（一）认真落实森林（草）防灭火工作

落实森林草原防灭火工作：按照“生态优先，有效防护”的原则，坚守“隐患就是事故”的底线，为切实加强保护区森林防灭火工作，一是积极开展了防火隐患排查工作，排查各类安全隐患20余处（点），并及时向三坝乡、虎跳峡镇党委政府、乡（镇）森林草原防灭火指挥部报告辖区森林草原防火安全隐患排查情况及处置建议，有效化解各类森林草原火灾隐患；二是强化基层24小时森林草原防灭火值班制度,加大辖区巡护力度、宣传力度和野外火源管控力度，加强对入山人员的管理和防火宣传强度，截至目前，辖区无森林草原火情。2.当前，在迪庆州哈巴雪山省级自然保护区管护局党委关心与支持下，我局已储备好今冬明春森林（草）防火宣传物资，即将有序开展宣传工作。

（二）落实资源管理工作。

1.加强护林员能力建设，提升综合素质

本年度哈巴管护局聘用森林管护员26名，三坝乡管护所14名，虎跳峡镇管护所12名，签订2023年森林（草）管护员合同72份（一式三份）、《包村包组工作组安全风险隐患排查目标责任书》52份）。共组织召开了森林管护员能力建设培训4次、森林管护员季度工作会议3次，培训内容包括有保护区林业法律法规、护林员职能职责、红外相机使用及安装、野生动植物常见类型及外来入侵物种普查技术规程等林业知识，通过培训进一步提升了森林管护员队伍的巡护能力、履职能力和管护水平，提高森林管护员的综合素质和工作能力。

2.积极开展稽查巡护，维护森林资源安全

（1）本年来基层两个管护所工作人员在各自管护辖区分别组织开展稽查巡护工作，徒步巡护里程达200余公里。巡护中未发现乱砍滥伐、偷砍滥伐现象，沿途监测到雅致杓兰、西藏杓兰、楔尾绿鸠、黄喉雉鹑等130多种野生动植物。

（2）联合开展辖区巡山巡护工作。本年度我局在主要领导带领下与丽江市森林消防支队及迪庆州森林消防大队联合开展保护区稽查巡护工作，徒步里程进一步做好依法管护森林资源的本职工作，不断取得森林资源保护和生态建设工作新成效，织密森林草原“安全网”，遏制破坏森林资源“增长量”，助力守护哈巴雪山“森林绿”。

（3）强化资源管理工作。一是制订并实施了《哈巴雪山省级自然保护区管护局关于开展自然保护地问题大起底排查工作方案》，成立大起底排查工作领导小组，完成了自然保护地问题大起底排查3个片区22家，并将相关违建情况移交相关执法部门。二是完成云南省级自然保护区遥感监测重点问题线索、“绿盾2022”自然保护地强化监督省级抽查问题、《2022年长江经济带生态环境警示片》、地方级自然保护地人类活动变化遥感监测疑似问题线索点位核查工作。三是建立了哈巴雪山省级自然保护区云信平台大数据短信发送提醒，实时提醒进入辖区人员自觉遵守自然保护区相关规定，提高群众生态环境保护意识，进一步铸牢保护区生态资源安全屏障。四是协助完成2023年香格里拉户外运动大会哈巴雪山登山节线路实地踏勘、生态保护宣传、制定生态保护措施、制定林政资源保护应急预案等工作。五是配合州、市自然资源局开展保护区自然资源确权工作，于9月底通过州级专家审查。

（三）开展外来物种入侵普查，维护辖区生态安全

本年初进入外业补充调查阶段。普查小组主要完成普查培训、补充调查线路预设工作及外业补充调查。目前，已撰写月报告共15篇，已对125条调查线路进行数据审核工作，采集19份白花鬼针草的标本，收集影像资料共941 张，已熟练应用外来物种普查管理平台及林草系统生物多样性监测平台。当前外业调查工作已圆满完成，正等待省普查工作专班及国家林草局生物灾害防控中心做好抽查工作。

（四）全面提升保护区社区共管能力

一是通过进村入户开展森林草原防灭火、生物多样性科普、保护区法律法规等宣传工作；二是推进哈巴雪山科普宣教展厅建设，目前项目规划方案已基本成型。三是为进一步标识各功能区，三坝片区共安装标识标牌89个，包括哈巴雪山省级自然保护区公告大标牌4个，功能区、禁止入内及宣传小标牌85个。三是建立了哈巴雪山省级自然保护区云信平台大数据短信发送提醒，实时提醒进入辖区人员自觉遵守自然保护区相关规定，提高群众生态环境保护意识，进一步铸牢保护区生态资源安全屏障。四是积极对外交流合作，与阿拉善SEE西南项目中心合作为辖区社区基础建设、科普宣教等工作提供资金保障，与昆明麦田实施“松箩助学计划”，为保护区5户护林员困难家庭7名中小学生进行一对一帮扶，切实有效缓解了困难家庭子女上学的经济压力，帮助他们圆了求学梦，推进和谐保护区建设。五是加强科普宣传力度，不断提升公众生态保护的意识。本年来，我局先后组织了森林（草）防火宣传、2023年“文化和自然遗产日”主题宣传活动，“2023年香格里拉户外运动大会”科普宣传活动、“2023年防范非法集资宣传月”活动，受教育人数达1000余人次。

（五）统筹推进科研工作

1.野生动物监测：本年度通过网格化安装办法在不同的海拔梯度、生境类型布控红外相机80台，通过对数据的整理、物种鉴别，采集到国家Ⅰ级重点保护动物4种，国家Ⅱ级重点保护动物21种，体现了哈巴雪山省级自然保护区丰富的野生保护动物资源及其保护价值。

2.野生植物调查方面：本年度在保护区首次监测到我国特有的珍稀濒危兰科植物及国家一级保护植物褐花杓兰，为哈巴雪山保护区兰科植物增添了一个新物种。其次在哈巴雪山虎跳峡片区发现兰科植物（盆距兰属新物种），对该物种进行了采集调查。

3.为获得保护区内珍稀野生动物影像，进一步丰富野生动物影像资料，依托先进技术提高保护区监测监管能力，虎跳峡镇管护所组织实施了“云南哈巴雪山省级自然保护区生物多样性监测自组网”项目，强化了区域生物多样性动态感知监测能力，进一步提升智慧化管理水平。

4.完成《迪庆州哈巴雪山省级自然保护区管护局典型珍稀濒危植物保护与恢复技术研究创新团队》项目验收。

5.开展了“西藏白皮松引种栽培及能力提升培训”切实提升了保护区工作人员履职尽责能力、强化巡护队伍建设、加强辖区内群众生态保护意识和生态安全意识，切实提高全社会生态保护共同意识。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置3个内设机构，包括办公室、资源保护和社区科、生态研究所；2个派驻机构，分别是哈巴雪山省级自然保护区三坝乡管护所、哈巴雪山省级自然保护区管护局虎跳峡镇管护所。我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

迪庆州哈巴雪山管护局作为二级预算单位纳入迪庆藏族自治州林业和草原局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

迪庆州哈巴雪山省级自然保护区管护局2023年末实有人员编制25人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制25人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员25人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计3人（离休0人，退休3人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属0人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件）

1、迪庆州哈巴雪山省级自然保护区管护局2023年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

2、迪庆州哈巴雪山省级自然保护区管护局局2023年度没有国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

迪庆州哈巴雪山省级自然保护区管护局局机关2023年度收入合计7,947,833.21元。其中：财政拨款收入7,202,633.21元，占总收入的90.62%；上级补助收入0元，占总收入的0.00%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0.00%；经营收入0元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0元，占总收入的0.00%；其他收入745,200.00元，占总收入的9.38%。与上年相比，收入合计减少5,306,095.64元，下降40.03%。其中：财政拨款收入减少4,853,355.64元，下降40.26%；上级补助收入增加0元，增长0.00%；事业收入减少0元，下降0%；经营收入增加0元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0元，增长0.00%；其他收入减少452,740.00元，下降37.79%。主要原因分析：1.上年度财政拨入哈巴危房改造项目3,300,000.00元；2.上年拨入气候变化项目资金701,510.00元；3.哈巴能力建设项目2,100,000.00元；同比上年减少拨入4,853,355.64元，导致财政拨款收入比上年下降。

二、支出决算情况说明

迪庆州哈巴雪山省级自然保护区管护局局机关2023年度支出合计8,432,271.58元。其中：基本支出7,035,828.68元，占总支出的83.44％；项目支出1,396,442.90元，占总支出的16.56％；上缴上级支出0元，占总支出的0.00％；经营支出0元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少5,092,356.97元，下降37.65%。其中：基本支出增加1,097,332.6元，增长18.48%；项目支出减少6,189,689.57元，下降81.59%；上缴上级支出增加0元，增长0.00%；经营支出增加0元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0元，增长0.00%。主要原因分析1.上年度财政拨入哈巴危房改造项目3,300,000.00元；2.上年拨入气候变化项目资金701,510.00元；3.哈巴能力建设项目2,100,000.00元；同比上年减少拨入4,853,355.64元，导致财政拨款收入比上年下降。4.本年度，人员工资增长，导致基本支出增长。

（一）基本支出情况

迪庆州哈巴雪山省级自然保护区管护局局机关2023年度用于保障局机关正常运转的日常支出2,099,580.00元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出6,825,870.68元，占基本支出的97.02％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费209,958.00元，占基本支出的2.98％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障迪庆州哈巴雪山省级自然保护区管护局为完成特定的工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,396,442.90元。其中：基本建设类项目支出0元，自然保护区项目支出50,000元、气候变化项目支出11,988.00元、社区基础建设及生物多样性能力建设提升项目支出1,334,454.90元.

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

迪庆州哈巴雪山省级自然保护区管护局2023年度一般公共预算财政拨款支出7,456,702.76元,占本年支出合计的88.43%。与上年相比减少4,599,286.09元，下降38.15%,主要原因分析：1.上年度财政拨入哈巴危房改造项目3,300,000.00元；2.上年拨入气候变化项目资金701,510.00元；3.哈巴能力建设项目2,100,000.00元；同比上年减少拨入4,853,355.64元，导致财政拨款收入比上年下降。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况  

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于公用取暖和发放目督奖金；

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位本年未发生此项支出；

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位本年未发生此项支出；

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位本年未发生此项支出；

 5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位本年未发生此项支出；

 6.科学技术（类）支出58,788.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.79%。本单位本年未发生此项支出；

 7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位本年未发生此项支出；

 8.社会保障和就业（类）支出736,826.66元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.89%。主要用于支付职工职业年金、养老保险和离退休支出和死亡抚恤等支出；

 9.卫生健康（类）支出489,839.02元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.57%。主要用于支付职工医疗保险和体检费；

 10.节能环保（类）支出102,416.53元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.37%。主要用于气候变化项目尾款；

 11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位本年未发生此项支出；

 12.农林水（类）支出5,591,371.03元，占一般公共预算财政拨款总支出的74.98%。主要用于事业机构运行费、自然保护区管理、森林生态效益补偿项目、森林防火工作等；

 13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位本年未发生此项支出；

 14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位本年未发生此项支出；

 15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位本年未发生此项支出；

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位本年未发生此项支出；

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位本年未发生此项支出；

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位本年未发生此项支出；

19.住房保障（类）支出477,461.52元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.40%。主要用于缴存职工住房公积金；

 20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位本年未发生此项支出；

 21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位本年未发生此项支出；

 22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位本年未发生此项支出；

 23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位本年未发生此项支出；

 24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位本年未发生此项支出；

 25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位本年未发生此项支出；

 26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位本年未发生此项支出；

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为28,000.00元，支出决算为19,890.12元，完成年初预算的71.04%。其中：因公出国（境）费支出预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费年初预算为25,000.00元，决算为19,355.12元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的97.31%，完成年初预算的77.42%；公务接待费年初预算为3,000.00元，决算为535.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的2.69%，完成年初预算的17.83%；具体是国内接待费支出决算535.00元（其中：外事接待费支出决算0元），国（境）外接待费支出决算0 元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

迪庆州哈巴雪山省级自然保护区管护局2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为28,000.00元，支出决算为19,890.12元，完成年初预算的71.04%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，年初预算为0元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费年初预算为25,000.00元，支出决算为19,355.12元，完成年初预算的77.42%；公务接待费年初预算为3,000.00元，支出决算为535.00元，完成年初预算的17.83%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因：1.因本单位工作原因减少使用公车，导致公务用车运行维护费支出决算数小于年初预算数。2.本年度，上级部门至我单位考核及检查验收次数比上年减少，导致接待费下降。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少5,048.07元，下降20.24%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加0元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算减少4,513.07元，减少18.91%；公务接待费支出决算减少535元，下降50%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是1.因本单位工作原因减少使用公车，导致公务用车运行维护费支出决算数小于上年决算数。2.本年度，上级部门至我单位考核及检查验收次数比上年减少，导致接待费下降。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于林业检查考核工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待1批次（其中：外事接待0批次），接待人次6人（其中：外事接待人次0人）。主要用于林业检查、督查考核发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

迪庆州哈巴雪山省级自然保护区管护局局2023年机关运行经费支出0元，比上年增长0%。主要原因是我单位为事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，迪庆州哈巴雪山省级自然保护区管护局资产总额9,884,302.33元，其中，流动资产159,422.17元，固定资产9,719,373.49元(净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产为5,506.67元(净值），其他资产为0元(净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加8,043,825.04元，其中固定资产增加8,725,950.47元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额48,287.12元，其中：政府采购货物支出21,000.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出27,287.12元。授予中小企业合同金额27287.12元，授予小微企业合同金额0元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（六）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（八）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（九）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国 （境）的国际旅费、国外城市间交通费 、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维 护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十一）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十二）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十三）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十四）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

监督索引号53340000462800401111