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迪人发〔2018〕25号

迪庆藏族自治州人民代表大会常务委员会

关于批准迪庆州2017年度州本级

财政决算的决议

（2018年 9月11日迪庆州十三届人大常委会第十一次会议通过）

迪庆藏族自治州第十三届人民代表大会常务委员会第十一次会议听取和审查了州财政局局长杨继文受州人民政府委托所作的《迪庆州人民政府关于2017年度州本级财政决算情况的报告》。决定批准2017年度州本级财政决算和《迪庆州人民政府关于2017年度州本级财政决算情况的报告》。

附件：迪庆州人民政府关于2017年度州本级财政决算情况的报告

                                                                    迪庆藏族自治州人民代表大会常务委员会

                                                                                   2018年9月11日

附件

迪庆州人民政府关于迪庆州2017年州本级

财政决算情况的报告

——2018年9月11日在迪庆州第十三届人民代表大会

常务委员会第十一次会议上

迪庆州财政局局长 杨继文

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

受州人民政府委托，我向州人大常委会本次会议报告经财政厅审核批复的迪庆州2017年地方财政决算和州本级财政决算情况。

一、2017年全州和州本级地方财政决算情况

2017年，在州委的坚强领导和州人大及其常委会的有力监督下，州人民政府及其财政部门认真落实州十三届人大一次会议有关决议，广开财源抓增收，优化结构保重点，勇于创新推改革，财政改革与发展取得新进展，全州决算情况总体较好。

（一）一般公共预算收支决算

2017年，全州一般公共预算收入101738万元，比上年决算数（下同）下降38.2%，为调整预算的100.7%；加上级补助收入1114189万元，上年结余134494万元，地方政府债券收入162400万元，调入预算稳定调节基金23937万元，调入资金45075万元，收入总计1581833万元。全州一般公共预算支出1399361万元，增长17.9%，完成年初预算的131%；加上解上级支出17911万元，地方政府债券还本支出57100万元，预算周转金调出2130万元，补充预算稳定调节基金22045万元，支出总计1494287万元。收支相抵，年终结余87546万元。与向十三届州人大三次会议报告的执行数（下同）相比，收入增加48353万元，支出增加25405万元，年终结余增加22948万元。

2017年，州本级一般公共预算收入28822万元，下降38.4%，为调整预算的108%；加上级补助收入1114189万元，上年结余70923万元，地方政府债券收入162400万元，下级上解收入15825万元，调入预算稳定调节基金23500万元，调入资金18046万元，收入总计1433705万元。州本级一般公共预算支出408217万元，增长104.2%，完成年初预算的154.6%；加补助下级支出867903万元，上解上级支出17911万元，补充预算稳定调节基金5040万元，预算周转金调出803万元，地方政府一般债务还本支出20000万元，地方政府一般债务转贷支出62400万元，支出总计1380668万元。收支相抵，年终结余53037万元。与向州人代会报告数相比，收入增加33807万元，支出增加42313万元，年终结余减少8506万元。

（二）政府性基金预算收支决算

2017年，全州政府性基金预算收入9888万元，下降25.9%，为年初预算的148%；加上级补助收入8850万元，上年结余11857万元，收入总计30595万元。全州政府性基金预算支出17653万元，下降16.6%，完成年初预算的111%；加上解支出-78万元，调出资金10297万元，支出总计27872万元，收支相抵，年终结余2723万元。与向州人代会报告数相比，收入增加2375万元，支出增加8114万元，年终结余减少5739万元。

2017年，州本级政府性基金预算收入2770万元，下降30.1%，为年初预算的205%；加上级补助收入8850万元，上年结余10754万元，收入总计22374万元。州本级政府性基金预算支出3043万元，增长15.5%，完成年初预算的140%；加补助下级支出13143万元，上解支出-78万元，调出资金3972万元，支出总计20080万元。收支相抵，年终结余2294万元。与向州人代会报告数相比，收入增加575万元，支出增加6491万元，年终结余减少5916万元。

（三）社会保险基金收支决算

2017年，全州社会保险基金收入216067万元，增长146.6%，为年初预算的89.3%；全州社会保险基金支出191153万元，增长256.9%，完成年初预算的87.9%，收支相抵，本年结余24914万元，加上年结余148093万元，年终滚存结余173007万元。与向州人代会报告数相比，收入减少45980万元，支出减少66619万元。

2017年，州本级社会保险基金收入98052万元，增长125.6%，为年初预算的142.2%；州本级社会保险基金支出76052万元，增长161.9%，完成年初预算的127.6%。收支相抵，本年结余22000万元，加上年结余98762万元，年终滚存结余120762万元。与向州人代会报告数相比，收入增加4581万元，支出减少2921万元。

（四）国有资本经营预算收支决算

2017年，州本级国有资本经营预算收入50万元，为年初预算的100%；州本级国有资本经营预算支出50万元，完成年初预算的100%。收支平衡，与向州人代会报告数一致。

需要说明的是：上述决算数据与向十三届州人大三次会议报告的执行数相比，部分数据差异较大，主要原因为：一是十三届州人大三次会议召开时间相对较早，收支数据是根据12月20日数据预计，与实际决算完成数有一定差异。二是2017年度财政预算尚在执行中，上级转移支付、财政结转等事项也还不明确。三是社会保险基金执行数为各中心汇总预计数，决算进行口径调整，因此导致决算数与执行数差异较大。

二、政府债务情况

截止2017年12月31日，全州政府债务余额71.74亿元（一般债务68.64亿元，专项债务3.1亿元），其中，州本级（含开发区）政府债务余额45.55亿元（一般债务43.09亿元，专项债务2.46亿元）。全州政府债务限额为85.7亿元（一般债务77.8亿元，专项债务7.9亿元），其中，州本级（含开发区）政府债务限额为53.17亿元（一般债务46.57亿元，专项债务6.6亿元）。全州和州级地方政府债务均未突破法定限额，政府债务风险总体可控。

三、强化问题导向，进一步提高财政管理水平

2017年预算执行效果较好，但我们也清醒地认识到：受我州产业结构制约、宏观经济及政策性减收三重因素影响，税收增长基础不牢、持续稳定增长难度加大的基本面未发生根本改变；县级财政“保工资、保运转、保民生”等刚性支出压力巨大，各级财政收支矛盾仍然十分严峻。此外，全州各级财政还面临着落实改革推进难、区域性风险化解压力较大、依法理财约束机制仍需加强等考验。

对照《预算法》和州人大常委会有关预算的决议和审计提出的建议，州政府财政部门在财政管理中还存在以下主要问题和不足：一是预算执行约束还需进一步硬化。部分资金下达不及时，项目库和预算绩效目标管理不到位，预算单位绩效主体责任意识不强，绩效理念落后。二是财政监督还有待进一步加强。部分重大政策出台和项目资金使用还不够规范；债券资金使用不及时。对此，我们将高度重视，深化改革，完善机制，努力提升财政财务管理水平。

（一）着力强化管理，严格预算刚性约束。一是强化收入管理。

依法加强税收征管，确保应收尽收，壮大财政收入规模。严格规范非税收入征管，强化收入质量核查，着力提升质量。二是强化预算约束。严格执行预算，坚持无预算不支出。严格执行限期留用、超期收回的支出目标考核机制。三是加强地方政府债务风险管控。坚决制止违法违规举债、融资行为，牢牢守住不发生系统性风险的底线。切实管好用好政府债券资金，避免“钱等项目”和债券资金沉淀国库的现象，最大限度发挥债券资金使用效益。

（二）持续深化改革，不断提升财政管理水平。一是进一步细化预算编制。强化财政预期管理，加快预算项目库建设管理，扎实做好2018年预算执行、管理和2019年预算编制工作，提高预算编制的科学性和精准度。严格按照预算项目进度和程序审批、拨付财政资金，保证资金及时到位使用，避免闲置沉淀。二是全面实施绩效管理。夯实部门绩效管理主体责任，强化绩效目标管理，做实绩效跟踪，规范部门绩效自评，促进绩效评价标准化建设。三是深化国库集中支付管理制度改革。完善国库资金管理制度，健全资金调度管理机制，保障财政资金安全、高效支付。

（三）严格依法理财，加快推进财政法制化建设进程。一是强化法制财政建设。严格执行《预算法》、《财政违法行为处罚处分条例》等财经法规，依法聚好财、管好财、理好财。二是依法履行财政监督职责。着力加强对预算编制、执行、部门财会基础工作等方面的监督检查，确保依法依规使用财政资金。三是完善内控制度管理。落实内控办法，突出节点控制，互相制衡监督，防范各种风险，提升财政管理水平。四是推进人大预算联网监督。按照州人大有关要求和时间节点，积极推进人大预算联网监督工作，依法接受人大监督。五是改进决算编报。贯彻落实预算法和中办印发的《关于人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的指导意见》，进一步改进决算编报工作。

主任、各位副主任、秘书长，各位委员，当前财政收支矛盾越来越突出，财政工作面临的压力越来越大，但有州委的坚强领导、有州人大常委会的监督支持，我们充满信心，将以更加坚决的态度、更加有力的措施、更加扎实的工作，努力完成全年各项目标任务，为全州经济社会事业发展提供有力的财力保障和支撑。

以上报告，请予审查。

监督索引号53340003100011111

迪庆州2017年财政总决算公开20181106120919879.pdf