监督索引号53340000131800000

附件2-1

迪庆州财政局2022年预算公开目录

第一部分 迪庆州财政局2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、州对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 迪庆州财政局2022年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、州对下转移支付预算表

十五、州对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

附件2-2

迪庆州财政局2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1、贯彻执行国家财政、税收的发展战略、制定全州财政发展战略和中长期规划。参与研究制定综合经济政策，提出运用财税政策调控经济运行和综合平衡社会财力的建议。

2、贯彻执行国家财政、税收、国有资本金基础管理、财务会计管理的各项法律法规。拟订和监督执行财政、税收、国有资本金基础管理、财务会计的地方性法规。制定和监督执行财政、财务、会计、国有资本金基础管理的规章制度。参与办理涉及财政、税收、政府债务等方面的涉外事务。

3、依法管理财政收支。编制全州和州本级年度财政预算草案并组织执行。编制全州和州本级年度财政决算；受州政府委托，向州人民代表大会报告全州和州本级财政预算、执行和决算等情况。承担预算绩效评价有关工作。组织、督查本级政府及州级部门预决算公开工作。管理国库拨款和州级财政收支、政府性基金和专项资金、州级非税收入和财政专户。管理行政机关和财政供给经费的事业单位银行开户。管理全州财政票据。会同州发展和改革委员会确定收费标准。

4、根据州政府授权，提出地方税收立法计划，参与拟订地方税收法规、规章和实施细则草案及地方税收政策调整建议。对全州财政收入影响较大的地方税收临时和特案减免事项提出建议。根据全州国民经济发展计划，制定全州财政税收收入和非税收入计划，并组织实施、管理和监督。拟订全州非税收入的法规制度，负责州本级非税收入的征管。

5、制定州级与各县的财政预算管理体制，合理划分财权与事权。指导和监督县级财政工作，合理调度资金。组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。

6、管理和监督包括社会发展资金、经济发展资金等所有财政资金在内的州级公共支出。制定需全州统一规定的支出政策和开支标准。拟订和执行政府采购政策，指导政府采购工作。管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇。

7、参与全州社会保障制度改革和政策、法规的研究制定。制定全州性的社会保障资金财务管理制度。管理和监督州级财政社会保障支出。监督社会保障基金的使用。管理州级社会保障基金专户。参与制定住房、国有土地使用制度等改革政策。

8、拟订和执行财政与企业的分配政策。贯彻并监督执行财务制度。制定全州性的基本建设财务办法。负责地方金融企业财务监管工作。

9、拟订和执行国有资本金基础管理的政策、改革方案、法规制度和管理办法。组织实施国有资本金权属界定、产权登记、产权转让、国有股权管理、清产核资、产权纠纷调解和仲裁工作。制定国有资本金收益分配政策，监缴州级国有资本金收益。负责资产统计、评价和资料汇总工作。

10、管理和监督政府性债务，拟订全州政府债务管理的实施办法和规章制度。承担外国政府和经济组织贷款的对外谈判和磋商工作。统一管理州政府的国内外债务，研究政府债务状况，拟定防范政府债务风险的措施。

11、管理和指导全州会计工作，监督执行会计法规制度，规范会计行为，保障会计人员依法行使职权。指导、管理和监督社会审计工作。组织和管理会计人员业务培训。依法管理资产评估有关工作。

12、监督检查财税方针政策、法律法规的执行情况，监督检查州级部门的会计信息质量，对违反财经纪律的会计行为进行依法查处。

13、制定全州财政调研计划和财政教育规划；组织和指导开展全州财政干部培训；负责财政宣传和财政信息工作。

14、负责政府采购计划的立项审查，编制政府采购目录，实施政府采购工作，发布采购信息公告，建立采购信息库；负责全州财政系统局域网络管理及运行安全。

15、根据迪庆州人民政府授权，依法履行州级国有金融资本出资人职责。监管州属企业(不含金融类企业)的国有资产，确保企业国有资产保值增值；负责所监管企业工资分配管理工作，制定企业负责人收入分配政策并组织实施。

16、指导企业改革和重组，完善现代企业制度建设，对企业负责人进行建议任免或任免、考核并根据其经营业绩进行奖惩，建立符合社会主义市场经济体制和现代企业制度要求的选人、用人机制，完善经营者激励和约束制度。

17、负责所监管企业国有资产基础管理，起草国有资产管理的地方性法规、政府规章草案，制定有关制度、措施，依法对全州国有资产管理工作进行指导和监督。组织企业上缴国有资本收益，负责国有资本经营预决算编制和执行等工作。

18、按照出资人职责，负责督促检查企业贯彻落实国家和省、州安全生产等政策及有关法律法规、标准等工作。

19、牵头编制国有资产管理情况报告。拟订国有金融资本管理制度。

20、负责企业党组织建设，研究探索加强党的基层组织建设的途径、方式和工作机制，建立健全各项规章制度，做好党员的教育管理和发展工作。

21、配合国家金融管理（监管）部门做好货币政策落实及金融监管工作。协调拟订并组织实施本州金融产业发展规划和政策措施。研究金融发展重大问题，及时向州委、州政府提供决策参考。负责建立全州金融工作沟通机制。加强对县（市）金融办系统的业务指导，协调金融机构和重点企业在改革发展中遇到的问题，指导保险业等非银机构的改革创新和规范管理。

22、负责根据授权监督管理地方金融市场主体，加强对小额贷款公司、融资担保公司、区域性股权市场、典当行、融资租赁公司、商业保理公司、地方资产管理公司等机构的行业监管。负责股权投资基金发展综合协调的具体工作，指导股权投资管理公司组建行业协会工作，承担由地方政府审批的创新类金融组织的监管职责。负责培育全州企业“新三板”挂牌上市和发行企业债券。配合证券监管部门加强对境内外上市公司的监管，负责协调上市公司风险防范和处置工作。

23、负责指导和推动金融市场体系和金融集聚区建设。参与推进全州金融协调发展；加强对民营企业、小微企业和“三农”的金融服务。牵头推进地方金融监管信息化建设。协调推进地方金融机构组织体系建设，协调推进金融招商、对外交流合作工作。

24、负责牵头组织协调有关部门整顿规范地方金融秩序；组织研究提出地方金融风险防范处置和维护地方金融稳定的政策建议。依授权组织、协调、指导地方金融机构重大风险和案件的调查处理；牵头建立完善地方金融风险监测、识别、评估、预警和处置体系，协调落实重大金融风险防范和应急处置工作。推进地方金融发展环境建设，建立对地方金融生态环境建设的评价机制；负责金融中介机构执业行为信誉评价和管理工作，推动金融法治环境建设，规范民间融资行为；负责协调防范和化解金融风险；承担州处置非法集资活动联席会议办公室、金融突发公共事件应急领导小组办公室工作。

25、参与全州人才队伍建设政策制定。负责牵头抓好国有企业经经营管理人才队伍建设工作；组织实施“企业经营管理人才培养工作”。负责州级单位人才队伍建设和人才工作的经费保障，会同有关部门研究制定改善人才工作和生活条件的政策措施；负责落实并审查人才工作专项经费、提出相关预算方案和实施有关拨付工作。做好对人才工作经费使用情况的监督和检查工作。

26、完成州委、州政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况

   迪庆州财政局设15个内设机构分别为：办公室、综合科、预算科、国库科、债务和绩效管理科、行政政法科、科教文化科、经济建设科、农业农村和资源环境科、社会保障科、金融科、会计和监督检查科、资产管理科、政府采购管理科、企业工委办公室。

迪庆州财政局下设四个正科级事业单位，分别是：

1.迪庆州财政投资评审中心

2.迪庆州财政预算编审中心

3.迪庆州金融服务中心

4.迪庆州财政局债务监管中心

（三）重点工作概述

1.坚持稳中求进，财政运行平稳有序。一是财政收入平稳增长。以“起步就要提速、开局就要争先”的奋斗姿态,认真分析研究全州财税形势和税源结构，强化与税收征管部门的沟通联系，统筹谋划全年财政收入工作，强化征管、控好源头，最大限度挖掘增收空间。二是财政支出质量稳步提升。

2.坚持科学统筹，全面落实“六稳”“六保”任务。一是全力支持就业创业。深入贯彻落实就业优先战略和财政就业补助政策。二是着力确保市场主体稳定。强化减免税管理，提高减免税管理的质量和效率，不折不扣的将减税降费政策落实到位。三是落实粮食能源安全财政保障政策。四是保产业供应链稳定。五是全面落实财政资金直达机制。对直达资金支出进度和流向进行全覆盖、全流程、动态化监管，推动财政资金直达基层直接惠企利民。六是抓“三保”责任不放松。大力压减“三公”经费等一般性支出和非急需非刚性支出，一般性支出、“三公”经费、会议费和培训费按5%的比例压减，压减的“三公”经费全部用于保障“三保”支出。严格按照“预算安排优先、资金拨付优先、库款保障优先、国家标准优先、民生保障优先”要求，抓好“三保”预算安排和执行工作。

3.坚持人民至上，改善提升民生福祉。坚持把民生领域作为财政支出重点，全面提升全州各族人民群众获得感，持续抓好高原农牧民子女学生生活补助政策、农村义务教育学生营养改善计划等政策的落实工作，在省财政厅的大力支持和争取下，经省人民政府同意，从2021年开始在迪庆州实施15年免费教育政策；持续统筹推动社会救助事业，安排城乡困难群众救助资金17055万元，维护困难群众医疗救助、基本医疗权利；城乡居民医保和基本公共服务标准分别提高到580元、79元；推进保障性住房建设、城镇棚户区改造，着力提升全州人民群众的安全感、幸福感，支持开展平安云南建设、扫黑除恶斗争常态化、政治安全、国家安全、宗教和谐等工作。

4.坚持底线思维，全力做好风险防范。一是保障到期债券本息偿付。按照《预算法》执行全口径预算的要求，严格把债务还本付息支出列入年初预算。二是全力化解政府隐性债务。对照化债目标责任书，明确化债责任，严格落实化债任务。三是从源头上防控金融风险。部署开展非法集资突出问题专项治理，金融领域矛盾纠纷大排查大化解专项行动及迪庆州规范第三方财富管理公司工作；组织开展“包你火”风险排查整治并在政府门户网站及手机报上发布“包你火”涉嫌非法集资风险提示；针对大理盘古财务咨询有限公司迪庆分公司存在涉嫌虚假违法金融广告宣传风险隐患的问题，召开专题研判会，进行现场核查，并按程序督促该公司完成注销工作。

5.主动作为，支持保障重点工作。一是有序开展巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴工作。积极发挥财政职能作用，着力抓好财政支持政策有效衔接工作，及时完成三县（市）2021年度统筹整合涉农资金方案、统筹整合涉农资金调整方案的州级审核、省级报备工作。二是高度负责开展好疫情防控工作。坚持应保尽保、全力保障，筹措下达资金，保障常态化疫情防控工作顺利开展；从医疗保险基金中筹集疫苗费并及时上解省级，拨付州医保局疫苗接种费，为我州新冠病毒疫苗接种工作顺利实施、如期完成接种目标提供有力保障。三是抓实财政监督职能落实。督促指导全州各预算单位按标准、按时限完成预决算公开工作；牵头组织全州“三大检查”工作，抓实抓细全州扶贫领域腐败和作风问题整改落实工作；认真谋划部署，投入检查力量对全州境内会计师事务所、融资担保公司开展会计监督检查；先后两次深入维西县、德钦县、香格里拉市及10余个乡镇开展涉农整合资金管理使用专项调研指导工作，全力确保财政涉农资金安全；强化与省财政厅行政处、会计处以及州委统战、民宗部门之间的联系，扎实有效推进我州藏传佛教寺庙财税监管工作，目前已基本完成藏传佛教寺庙财税监管工作要求的目标任务；高度关注粮食领域安全，认真履行职能，全力开展好粮食购销领域腐败问题专项整治工作，聚焦财政资金保障和监管责任深入开展自查自纠。

6.坚持深化改革，治理效能显著提升。一是国库集中支付制度改革进一步深化。全面推进国库集中支付电子化，实现预算单位收入全口径纳入预算管理的目标；完成全州预算管理一体化系统集中部署，开展云版核算模块培训；全面推进差旅电子凭证网上报销改革，推动电子凭证应用普及；有序推进政府财务报告制度改革，2021年首次编报迪庆州2020年度地方级政府财务报告，实现了分级次政府综合财务报告编制全覆盖。二是预算管理改革不断深化。深入推进零基预算改革，打破“基数+增长”的传统预算编制模式，州级部门全面实施零基预算编制；稳步推进预算管理一体化改革试点，加快预算管理业务系统建设，对标升级改造预算编制、预算执行系统并实现全州覆盖，政府会计核算系统实现全州统一，初步实现从预算指标批复、下达、分配到使用全过程的记录和反映；预算法实施条例的学习宣传和贯彻落实初见成效。三是财政事权和支出责任划分改革不断取得实效。对标省财政有关部署和要求，结合迪庆工作实际，优化州和县（市）政府间各领域事权和财权划分,及时拟制出台相关领域工作方案。2021年，完成生态环境领域、应急救援领域、生态环境领域、国防领域、科技领域、文化领域改革实施方案的出台工作。

7.坚持政治引领，党的建设更加规范。一是统筹抓好政治引领与实践推动。准确把握财政机关首先是政治机关的定位，全面发挥党组在“以政领财”“政令财行”中的主导地位，坚持把发挥党组织战斗堡垒作用和党员先锋模范作用作为开展党风廉政建设工作的重要抓手，深入组织并开展党史学习教育、我为群众办实事、双报告双报到服务等工作，从思想认识上、行动落实上，持续增强干部职工思想认识、政治站位；压紧扛实“第一维稳”工作责任，把开展反分裂反渗透斗争宣传，提升干部职工公开揭批十四世达赖反动本质思想自觉、行动自觉作为一项重大政治工作任务，采取多种方式，全覆盖立体式推进宣传教育工作不断向深入推进。二是统筹抓政治建设与思想认识提升。坚持突出党的政治建设在各项工作中的核心地位，以党的创新理论学习为主要抓手，着力提升全局干部职工贯彻落实各级决策部署的思想自觉和行动自觉，坚决落实“第一议题”机制，及时跟进学习中央、省、州各级重要会议及重要文件精神，有效发挥党组及班子成员的示范引领和带动作用，合理安排党组理论学习中心组学习及领导干部上党课等活动。三是统筹抓实国有企业党的建设工作。深入贯彻落实党的十九大、全国全省国有企业党建工作会议精神，着力解决国有企业党的领导、党的建设弱化、淡化、虚化、边缘化问题，全面从严落实管党治党主体责任，大力推动党建工作重点任务落实落地。国有企业党建工作呈现良好态势，不断向纵深发展，党的领导意识明显增强，抓党建强党建氛围更加浓厚，基层党组织凝聚力战斗力不断提升。

二、预算单位基本情况

我单位编制2022年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个。财政全额供给单位中行政单位1个。截止2021年12月，部门基本情况如下：

在职人员编制67人，其中：行政编制 55人，事业编制12人。在职实有64人，其中： 财政全额保障64人。

离退休人员58人，其中： 正式退休25人，提前退休享受在职待遇33人。

车辆编制2辆，实有车辆2辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2022年部门财务总收入2890.69万元，其中：一般公共预算2882.55万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。上年结转8.14万元。

与上年对比，一般公共预算财政拨款增加96.98万元，增长3.48%。主要原因是财政供养人员（在职及提前退休）人数比上年增加6人，人员工资及社会保险等基本支出增长所致。

（二）财政拨款收入情况

2022年部门财政拨款收入 2882.55万元，其中:本年收入2882.55万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款2882.55万元（本级财力2882.55万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年对比，财政拨款收入减少258.78万元，减少8.22%。其中：本年收入增加96.98万元，增长3.48%。主要原因是财政供养人员（在职及提前退休）人数比上年增加6人，人员工资及社会保险等基本支出增长所致；上年结转减少355.76万元，减少97.76%。主要原因是根据《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发﹝2021﹞5号）文件关于“规范按权责发生制列支事项，市县级财政国库集中支付结余不再按权责发生制列支”的精神，年末结余结转资金全部上缴国库，结余资金仅为其他收入的结余。

预算单位支出情况

2022年部门预算总支出 2890.69万元。财政拨款安排支出 2882.55万元，上年结余支出8.14万元。其中：基本支出2487.31万元，与上年对比增长111.74万元，增长4.70%，主要原因是财政供养人员（在职及提前退休）人数比上年增加6人，人员工资及社会保险等基本支出增长所致；项目支出395.24万元，与上年对比减少14.76万余，主要原因是2022年由于工作需要新增2个项目（防范和处置非法集资专项经费、住房公积金报表审计和彩票公益金项目绩效评价专项经费），部分项目由于实施完，调减了相关预算导致总的项目资金比上年有所减少。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

一般公共服务支出 -财政事务 -行政运行（2010601）1882.43万元，主要用于主要用于保障全局工作正常运转的基本支出，具体是工资福利支出（包含基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资）；商品和服务支出（主要包含一般公用经费：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费 、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费，劳务费、公务用车运行维护费，福利费、工会经费、其他商品和服务支出等）。

一般公共服务支出 -财政事务 -预算改革业务（2010604）100万元，主要用于财政管理改革相关支出。分别是财政改革工作、自身建设工作、财政内部管理工作项目相关经费支出。

一般公共服务支出 -财政事务 -信息化建设（2010607）50万元，主要用于主要用于“金财工程”等财政信息化建设相关工作经费。

一般公共服务支出 -财政事务 -财政委托业务支出（2010608）185.24万元，主要用于财政委托中介机构完成一体化平台及国库电子支付模块、部门预算模块、会计核算模块、差旅费电子平台模块、内控报告等模块的正常运转以及政府采购电子卖场平台使用、深化国企改革服务、公积金报表审计、各种项目资金绩效评价等相关支出。

一般公共服务支出 -财政事务 -其他财政事务支出（2010699）60万元，主要用于国资委党委党建、防范和处置非法集资、财政系统干部教育培训等相关工作支出。

一般公共服务支出 -其他一般公共服务支出 -其他一般公共服务支出（2019999）11.52万元，主要用于公用取暖支出。

社会保障和就业支出 -行政事业单位养老支出 -机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）226.3万元，主要用于缴纳职工基本养老保险费。

社会保障和就业支出 -行政事业单位养老支出 -其他行政事业单位养老支出（2080599）4.64万元，主要用于离退休干部工作相关支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗（2101101）102.1万元，用于缴纳行政人员基本医疗保险。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗（2101102）8.05万元，用于缴纳事业人员基本医疗保险。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助（2101103）70.35万元，用于缴纳公务员医疗保险费。

卫生健康支出-其他卫生健康支出-其他卫生健康支出（2109999）6.1万元，用于职工及离退休干部体检经费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出（2101199）6.1万元，用于职工及离退休干部体检经费支出

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金（2210201）169.72万元，用于缴纳职工住房公积金。

州对下专项转移支付情况

无相关情况

（一）与中央配套事项

无相关情况

（二）按既定政策标准测算补助事项

无相关情况

（三）经济社会事业发展事项

无相关情况

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目9个，政府采购预算总额77万元，其中：政府采购货物预算28万元、政府采购服务预算49万元、政府采购工程预算0万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

迪庆州财政局2022年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计6.5万元，较上年减少1.5万元，下降18.75%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

迪庆州财政局2022年因公出国（境）费预算为0万元，与上年一致。

（二）公务接待费

迪庆州财政局2022年公务接待费预算为1.5万元，较上年减少1.5万元，下降50%，国内公务接待批次为12次，共计接待60人次。

减少的原因主要是坚决落实中央八项规定，落实省委、省政府、州委、州政府对于“三公”经费逐年按比例缩减的相关要求。

（三）公务用车购置及运行维护费

迪庆州财政局2022年公务用车购置及运行维护费为5万元，与上年一致。其中：公务用车购置费0万元；公务用车运行维护费5万元。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为2辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

我单位2021年度无民生项目及州委州政府确定的重点项目。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3.基本支出预算:是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

4.项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

迪庆州财政局2022年机关运行经费预算146.08万元，与上年对比减少11.78万元，主要原因是落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》《关于改进工作作风，密切联系群众的八项规定》等相关精神降低机关运行成本。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，迪庆州财政局资产总额2161.26万元，其中，流动资产82.07万元，固定资产1958.72万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产120.47万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额减少409.38万元，其中固定资产减少135.15万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入43.18万元，其中出租资产2121.28平方米，资产出租收入43.18万元。鉴于截至2021年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2021年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年1月资产月报数。

迪庆州财政局2022年部门预算公开表.pdf

监督索引号53340000131800111